TA CUN - 1174-(23-06-1994)

ACCION SANCIONATORIA 4'eacrpcj6n /DEVOLUCION DF, MULTAS °Intereaea

• TRIBUNAL ADrIN1STR4TIVÓ DE CIJÑDINAMARC

SECCION PRIMEA.

Santa Pé c.it: , Bogo l tKm Do le cien tí3,s noventa ittrç.f jntj•• (2 3 ) 'de mU c::u tro ( :L994

Mágístráde Ponente DA ÓLGA INES NAVARRETE BARRERO Expediapé No 1:174

Defrtjr tE: f LNQ SPN TND1:: Puli c:d y RtbI r i.mitn del Doroch la Sala a Oro férir-su, t r f c iniciada Po r - mi 1 d ai 1 ri to apoderado ,po r SEAUCO SANTANDER, en r ttu 1 n ulid ad ~rest áb!Oc imie nto de l..u(rC 1 os0,luciOne s 0126 de br 1988 y 00 02 2 . dF u r 90 pQr 2 1 Súoorintegdente 1 ni rJ mbo m d n1'i mpus o i cto çri u i 5320 1085 3 7 1

U iç do! IJEc rttc >1 9V 444 do 1 ÇA7 - [u ;:.1n JUta ttrDOt Y 37Hoja No, 2 E:.xpsdjs.: No. 1114 Como o d1 cita uo la re em bo TO , c a nder~ 1 -la suma

JUta ttrDOt Y 37Hoja No, 2 E:.xpsdjs.: No. 1114 Como o d1 cita uo la re em bo TO , c a nder~ 1 -la suma Los irtoros baar--5 c:c3rr-jori's d e sd e fecha do pr onacic5n, ht.a fc.ha or qu 1 ce1 reembolso y 1 a P -• razón de ,, la désváinriz á cidi monetaria ¿a .1 :u1 ada cirsçft: .a foch lacc1uiqi -- ç-j, hasta cu á ndo se :t a suma consi criac:Ia sol ± cita 1 r -j o 1 a multa 19). 000. 000

CO pon basé en la l— ver d idera lcuastía - que aSC0fldó la p5unta baricarjos corrie ntes in fecha do consigh 1 hipta ia f eEha 50 qLF ese efectúe, Los hechos n qt.io su, baar las" oorbt ,ansfoneá de L so resume n as Fr a r los . meseildl ji , / 0 i rmbr d 19 93 OTBanio san Ta ode1 Cav Í és ^ de la Su cursal os B a rranqui lla, gestionó y btu -, ncb-€ de varj..a pers onas LC 5CJUL lcláH r..arel rr e l B anco de 1 República - Para real izar cciros an bi c::i pdo d 1. rct.os sobre :Lmpor -tcions que osas porEon- >f irmaron estar

República - Para real izar cciros an bi c::i pdo d 1. rct.os sobre :Lmpor -tcions que osas porEon- >f irmaron estar est. rndtDestah:jejnjp n tc:: erd i'c1deir de; uh banco , lo eal iza -una funj6h Úb1 .tçjiit ;d:'r.j vacía de La SOt5ra ía el mahcjo de intervje' en 1clusj ve e ier ci. EstedcD pdr te Repb debidamente ia rte gida cr Í.k Ru jol uc iás 9j tl'rminc edien Le No. 1174 .v' t 5 fr (# 9 d erieterje autor :j ie, 1983, de la .zabE.r1 qirds e divisas, a trav4 r. IMS Tporttcjcre co.tombjros ante de que Et:D5 frmeljaren y cunip lierar. lee dm.s ru sitos s itcs pare el de 11 eDErecfl importador.- y pera. Éi pajp de los se rv.cie el exte!jrr, de' ~ gira s,e ntícipádbs par.e pago de imp ortaciones e r CJS ntrçur d rde u COijp al L€ me(11ar io ur " et es peci a l as,irp, llC -' de entidad priv a da en ee L Iw iU c ct1dd al1Is1r1i pue tl Le el Ban co 1 poropia. le 1 concrpta mente las ci t a c o nop ol i del EEr;c o de

ct1dd al1Is1r1i pue tl Le el Ban co 1 poropia. le 1 concrpta mente las ci t a c o nop ol i del EEr;c o de 1 i r. pa g á en L eJ ve r Ç) e 'las divipa a e j1ct -I I3ue e pública / pr est ó TanOs L1tdC (IL h JOnta Morcter Para c au c Ur de En real izaciár, de d.ich. ±.mpórtac•jrinp Ér al cFos meses Labe obevr que tan te 1 e efectivad O fi. o in : de había servido de cambiar'a. £rf trarç)n unal burda de f raucFa c: 1 ófl Hoja No. 4 E>Ed.iOflt5 No .1.174 i6n fl frr draada pó utta Ndne f:p5ç) iuc:i&i8 de1984 de la abstuvo dos ÇnOSE dacumntaojt'\ Cambios ia 1ea1 :Lzac:lón. c::arreívpçrjd:jnte 1 Santapdy rES en tó, adurdc que ird :t.,ent.cDs, r:resertb 5 h 1ci!nri a ' que no las hac.i.ari idóneos par DLst CDIllbPqntiente aprobación. "dE 5 P?t:Qs importadores ah.jdo

de, los bt..enos ¿t. Habla que tricind. 1 bLkea COPUT> del Fiaiio Santandey qúW

"dE 5 P?t:Qs importadores ah.jdo

de, los bt..enos ¿t. Habla que tricind. 1 bLkea COPUT> del Fiaiio Santandey qúW iiriportone preie;to de 4JnEs d las pretendids re=zar estas.ltjj para,pCpp6siyts LU st rt tj-. dl p cJb de lqp 'jpu pu estas rnpr t.iorec Fa t't tl frau ]P el accjr / e kron la pbLi itt Lrvr i ron ct't arrrrtr r i t' £ron en ar t 4 \/ 1 en a r ip i - ión Eai.::cl .:jr5_r. cJe.E.>pE'L:int. c? N :1.174 r ti ir.i, financi,ero, resultó çc:ro 'si c:t.ima nrtiái da la ina.ci:Ón cambiar¡¿ que cometieron 1os fe1scs import.ores. No jura la. sarLción pecuniaria impuata al actor e. 1 e B~Wila que'-t déri0a (le este tn b2r úna seria de poriuícic omo el giro -ordi¿arláp los irlter!ses y Jí cericiel ac:ión pidecida dUYápte' casilun d 1 iii Li n ' carfespondientel de 1 c::s -psi. tc3s da qarn as consignados en el Banco ie ie República, para rspa1dar 1a'; 'iiortacicines 4"eflUerc:ia pro lorigada del .Btn co de la

de 1 c::s -psi. tc3s da qarn as consignados en el Banco ie ie República, para rspa1dar 1a'; 'iiortacicines 4"eflUerc:ia pro lorigada del .Btn co de la R snkd -)11 -y de Ja J rita Mtni a' recibir , JC!J} a 'teen moneda ' cLtani. r aboliendo arbitrariamente y di S €Ji tajo el poder' ilbf( aic ir( 1( 3 i./C..i (1uF' la lr-')i IC fOi 1fÇ Moneda Nacional. -- Uando f 1 :.Banco d la Repúblida' la! junta c co ufnI ir. la ley - sob ] poder 1 Nr 14 1i3 31Çk) qLv? ésta IP asidua t id fTiCflf (i FILIL3 Oric patrón de c..&-er te es al paso surja tro proh itma puésto R(I-' 1's. doe entidades se empecznlrqn-enque SI tipo dr o... 1ibic3 rio er ci de «wsiiif o c 1 a ctI .4aoiÓ. S3ii al dl moç1ieiito a..1 r uar jo o -d . mi y e 1 cuirbnl cI e 1 i . 'de caducidad J Ho No.

Expediente Nr: . ji '71

pesas, pues. a &Eva:::i, ó r' ds 1

Larico un auhtcal cc: tc. 'epr eser' t.ó a E.! r.:eru,j,cto ec:onóççjeo e cnsjdera en Lo

Larico un auhtcal cc: tc. 'epr eser' t.ó a E.! r.:eru,j,cto ec:onóççjeo e cnsjdera en Lo emer'gente ya que las Pérdidas phr la. priVar: 1 ón en e 1 empleo ada cLtado de d ichs unas qe equ 'a 1 en al lucro cesante,alcanzan,a mil€s de mi. 1 Lon:s ¿ics j::tesci El 41 de sePtiembre de 1980 se inicia la'i.nvst 't oaci la ç.ae tiene cuat-o aRnsi comW tormín8 de eept:,,embre

(UD . i rs dnir frc antes de que esta pu caducara. el impi. i'dc.. Juan Claudj' Morales provocó un incidente no Lttcjór crr! 1 rn -di ( n1 de Cambipál LJ lt u adver sam ente. al recusante - - r' - aíte Og't re J ? d nt h 24 de 1'iiai€ lF uu ot 1.21Y6 A de la SLerintendeici., ¿:iC Corr -c:::1 'do Cambios ' sancionó os investigadas, y - erl: ol 1n. a]. ar':tc::r 1 1 e sr ór pecuniaria - e OPeracioPal, de girq ,gge si suejon, . 1.z1e a 1988. en que buba rointrD a presuntas relaciones det1 es' dever»its 'de di vis desaparecda::. en el Banr:o d: lailinia ExPed.L. te No =74

1988. en que buba rointrD a presuntas relaciones det1 es' dever»its 'de di vis desaparecda::. en el Banr:o d: lailinia ExPed.L. te No =74 'u..qer..t:) de las cuales no SEha demostrado che se hubieran hecho Irte giros al urxteri. c::r es he tic se hubiera por pa Lr -:çdj la contravención u: hecho ambiarim eximente de: r ea pc.::sebj St :Ldad por :i reefs-L:-n e : a de la i r't:.:c:j c:n sobre elcual la 8::6r ja tenca Contra! de Cambios, qt..te ::::arac ó do or 1 te r eclaro pr--ecr s:r la materia oc la multa, uro rehusó a decretar practicar 1-es Pruebas conducentes a suplana demostración. 13—POr Mem=ando 08 231 de marzo 23 dr. 1984 dirinido So por :rn tundcr te Bancario por la Jefe de Bancos de esa Suner-a Lcndu--:nc:u.a - dicha funcionaria deslinda la responsabilidad :t Banco San tender como moro a LerrjJjrt.r:o rr . es c:.a?r-ac:.joj-pur que oriqtnarfluepr(. o alcual ro la oc dado entrar e establecere: controvertir 1 a autenticidad de lbs públicos aportados por los clientes para las ;.mpcer t..ac:jt.:;r;, ..,ic:4c: I.uaduecpor-- el sistema de gira

controvertir 1 a autenticidad de lbs públicos aportados por los clientes para las ;.mpcer t..ac:jt.:;r;, ..,ic:4c: I.uaduecpor-- el sistema de gira anticipado Prevista por la Resolución 59 he la Jan te Monetaria, ::.pi.n ión reforzada por el eco ca., Lo de! 14 rice mayo do 1-284 sobre la misma 'Materia, e a bc:rau-io y rendido ..liiç.; por el Director General de Control, riel }Yr':c:c: de la RIPública, Y El darfo dela. División d n Cambios internacionales c:h.L-toja .4.. hl .... L4.1 4(. 1.. / 1994 Ar tículos 4o dol, Derroto .rt :1 cu loo -lo 2r. 3o • 4c" -5o, ¿:o 46 c:::iff4o ncrmoo violOç SO c:it.o. O4,t L)E - la COnStitUCi0n c:o Los tos 1'::,, 20 y :: L..oqias Çrti.oui.os lo y Oç do is t.ov Za d'.975 Artir:u10 9: do lo Ley 0 2291 do 193 Q 3751 376 ' i::i Código -Porjo 1 ;, ('ifc1 10, 14,41 1 ( trc1dif :t.codc poi el Apticulo -del Decreto .801 do jÇ99 ) 246, 247 y:48 do 1 Cc5d loo .0 -,roçpd i miori Lo Pena! 1 Del' CóJio o de

el Apticulo -del Decreto .801 do jÇ99 ) 246, 247 y:48 do 1 Cc5d loo .0 -,roçpd i miori Lo Pena! 1 Del' CóJio o de lo a' 1 1 rulo. 152.2; Dc.rotd Ley 01 de 1984, Artículos 2o 29 .:;o 48 'i 2 dei Decreto . 0;! 4144 dé 067 cir í c:c.1 os 4, ¿o 222 y 246 1:1 crceptn do vio. acic:tn lo So1.: ...d .i.rte.tio en loo

S.lqk.LleíitoS L: rm.LnOS-

:: 1 nicia c:c:,;ic:erando infringidos el ç;.jr: L ifl 2o rio lo Ley

de frtí aulo d 1 - Decreto 2192 de. Articulo u2n. dil 1lOjj 'nr1 Lc r' Administrativo, Art t. ti 1 del Cád :o do Froc:.-ed :mieLto Penal¡ rumon la qUp lo r imoro Ci Epc:s.i. L::10r citada curoo.o o ciu€! la aCic:Lón en las con troven o ionesal ré meo do •::om 8 :t. o o S. ,prescribe in ' r « o q : 1 11 de pipti embrE CII 1

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o udin - LI - u -" 1t4cic'ri 1 TeF tt fMorálel prcñvió un 1.nc:.a.d4. oLe do auntra la, - LJL tOtOrIdentO...............ricmbrL d 88 SO interrumpióoc que . LJOC ide una.re prescripción -01 aguado .noSTer@c:petpr)tp 1 a e1 1. leeba íc que 1dJ rii .t pdtr Lo pu 1 al PreCcEt pc Lót d á qi Irl c 1 1 153 dLrr ¿E)c t ppc di sobre fa .flV?St±j 'iCl L CLI I'ic_1ç 'i uh1.c-ó :octubre dc? 1983 dçir e. 1988 porc..i .01 prt.r 1vigencia, dcc t 14 r4ro O1Ç.II 1 irCso d rils±q'-aj io 31-4pridiá fltarido d ec i ci .1 r De (it 1 parte E (Ji1jt.j c.t que r-rns la tres Pías.Para dictó l 3 de rr1nep es Jcir un día déjPUÉS i u c:1 2 de flovlCmbrF' de-19B8,. - uIt ni 1 it.ffle e! .ctc.n q

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la coro U.Li pc rir1 r JflEicç 'IL CçirltrQl (Jf de L t t / Ser ' .i C " 1 d .1 Consijoldellitadau oir acto 4U( dLcE) il¿úWación i oritd )t:fl• $r d lo que o que indu ce etk dEdp Fi U, ..ttie(.ltE 4 ¿L(t( 1 r cjtjó 1 a deCir. 31 de octubr c:cj....iCEptc1i.jtr cue rE,çllrjara. invjE3 rç debió torm.t.rs mencicrianjrj el Dcr-t Cinto ro que se implicado! enE;ipedi Ente kc: 1!. 74 que se hizo ;.0 publicación n .J. Diario Ofici a Accia qo La dE.nnçted.E ut:.iiiza Los conceptos de 1 ele do ;ov,icjr, Civil dei C.::r sEc: detEster 1 os:: OC e no son obligatorios ni coflstjtU/E.fl nOrmay de derecho, ni representan jurisdiccional c .k pesar do sor :ieciE.ionEs peo c nçÑc 1, ep 11 cede de fecha 2 de 'r,er:c:b :e 1989 la PresenteaCtuacidn no amRritjIIdLJ credibi 1 Uf tel cor:1L. -:te Agrega eL actor que se p re sent .á.una efect:çjcn frente e 1 no roLfltOs pusol:;:: ou e Pesar do ordenar i

tel cor:1L. -:te Agrega eL actor que se p re sent .á.una efect:çjcn frente e 1 no roLfltOs pusol:;:: ou e Pesar do ordenar i Superintendoncia:le Control de Cambios -4e acumulación de los :r:cr sos que so EEqu..n por separado ¿ los .impl i:ados :a u susponsiún del Erç:i;o:s) dobia operar renteel más flO: e los demás mp 1 i c:edo oei. 1 ordenaba e 1 Docre Lo 2191 . OxpOdido por o i. F'roojd?-- t de 1

Rpál: iI. ;::a , aih omb--qr la deçrdaç1asostjflo que acumulada lai ;e:s tr.i pa ci ón c:ainb .i. e r sic no puede onLendej.o que lo or donado por un Por stc:' so api :Lqqe o un invest iciedo sino e todas a quienes aparejado o todiá Jás ad vera¡ dades.

Entonces coMsidera el actor que del antejor aroufrnfn se observa que la i7UtLj a un :idad con le c:usenjón afecta rloc..io.1.,amante y1 de rec: he de defensa do los noEiC•.j&\ No. 11 diente que ierc10 ir iijc ál pi i nl ción.j. tdr - 3r ri e la r pitndel d pfical` M bre de 198.8 dtrçnj por - Ón rV lo de m ás, YEdi o ílE?d10 d f'nsivo de Çiatro

r pitndel d pfical` M bre de 198.8 dtrçnj por - Ón rV lo de m ás, YEdi o ílE?d10 d f'nsivo de Çiatro erdumenta aPios que 1, e que Cti(Y: 1 tiir quo la noti -fa.rifl ir utDi ç}ir 1 a tc, n r4-iu pv rs pç .' (lEplipuls 0 de ¿ Urácticá id ( 1ao c trL/en olrtç1ri arir d 1 sentencia pel 20 dc c tib , d i '?E Tilófer3 d esto iri bur:ai 'tc) arepU3 rr4torIc- -1 ¿Jcrftafldn'. 1 cie spFnór procet al riiino lr1 ±ór' di :tiempo prescr -iptivo que hace la Sxper -intendçj pl que asjdarra Que: la pi eecrpc.ón cúlt rier4 vela k e. I1., de Eptrb ..e i

¿u oqrEa 1 apde 1k pe 1c; i( n ocesa 1 çttso --JOj la recusa ción pr opu e Ju an L 1urh0 1cir3e rr Er BC ur . 1 dr csiórj ude ese auo osea i término se B>pidie da pree e - c.4n. V?flC:ia el 11de ?pt.Embr -ese ¿qrTEfl §3 días 1011 de, 1 i uaies D() Sir emplearon en

de ese auo osea i término se B>pidie da pree e - c.4n. V?flC:ia el 11de ?pt.Embr -ese ¿qrTEfl §3 días 1011 de, 1 i uaies D() Sir emplearon en r ç si ir L r ctsospet 1 N' lrOCe'4I papijiach aj d€; aqente 21 un Cracio por Ja L/. • a término df inicic: roduco pO' 0 ura venc ido pd qi@Vip dpi do laisma ley (por o. aéff sól pt4Ede sir ticuio de • Hoja No: •12 ir.te NO.1174 , 1ontiempos. d cr:tos art.íormer t ac tor q'€ AS nr.cr ..pciár4 l is uí er6mr nc - Y autode vertura cié da :Offi Oó nsttutu:/4:c el n par v.oi.e f' .cción seqcn ;7) en Lar la pofs:tt1 OI'I CioflatOr1 y 1 lrec:ci ¿üi tridbi o al TáfortoS de Etadc la. Pa Ticho término ,, ccipn .erc:a omno ptit irq,itiva / e Wa t e ; r'ieniorecriptivo ná n' UbJPt'iVt'J.., rLultartr Ido la dispo ?'t:ividEd persona ]. por tanto esa t cb rçiçluç jo persona. cte e 'f e c: to nr don in-3 ceao para ni. .YcicInt é nt,erviener

dispo ?'t:ividEd persona ]. por tanto esa t cb rçiçluç jo persona. cte e 'f e c: to nr don in-3 ceao para ni. .YcicInt é nt,erviener pHnécripciá de o>tensiáh di f i2Htnle j n t.efr1't.i po i ón. ç.c3{ncr otro TLfrEnto 01 Un id ad di ci oreo hc: es llyn.tE ha ç,u -1 e vá n.tual , le du racibriu r't,nrreorlc en 1 t, aÍi 1tCH de l pla2p para tomar 1 a deqisiáh,l pepo r rçit n o n ijiud't,fict Lv ..j 'e putativ o deY IEs t pdl,'~aD ne idoran dpl,iu 2 . caso que se 1 oid. 1' derecc:: lo dcctrjru, ha drnir'tec10vo cuyo pei at:.ivc: rl :Leia c:i.te. su o j et.c: aç- No .. .1. E>1p:irt:.e No ii 74 cotravencDres gdWiniskpatilasi pero jue no por el lo su de ser penal ya que ostenta este carástgr, co -] qu.a.ei r,errut vi dau del Estado en.que a iul,e

con fO l3 f(jrito ,es su jus pujiendí. UfliLO Lr,d i. ' 5.i t le a cualquierfalta erigida en hecho pon ib 1 por 3. L.éy Faente al UDecreto 444 de 19é7 dicte que está instalado

UfliLO Lr,d i. ' 5.i t le a cualquierfalta erigida en hecho pon ib 1 por 3. L.éy Faente al UDecreto 444 de 19é7 dicte que está instalado dentro l déldç re ha e 1. ti. lorn1ii-nc qLr las infracciones, ¿ - - - i' e ai. ] r en m-i. " de ti flF ...i cJ€ divisas y comercio . 1 L internacían`si, lis, peña0 oc multa .. a pasibilidas,le ri la - multa SE ci'iert. en (esto, la competencia de iniesiigdgial, i'i: flUL tr / sición QUL le5,Qcnfíere a las autor .id-des Tel control dé rarbi -son Materias de natLrai oza peral y en - consecUencia están inçrust.adas dertrc3 del i. r cbc. pena! de la Na L.1i50 1 ,.ie .er 1. ini cu o aducir 1 sfa Ltto mi nc ten «io el una lly.piimb 'rdialmente emn ámi ca co c.e manel6reone ir1 ir e r1acior, 1 /que porende este carácter preva,i ente es ~T tjue le da su connotación específicá. Sastiwné,,qüe c:iertamerite e1 Decretc' 444 es Un Decreto ULey piurinorniativa por cuanto incluyanormas e c ca ,.) m ir: as financieras ti.as .,dfnjriit rat;Ldas pero también obtiene --disposiciones i'r:Lsd'icc:ic4iale:s y pur itivrs

e c ca ,.) m ir: as financieras ti.as .,dfnjriit rat;Ldas pero también obtiene --disposiciones i'r:Lsd'icc:ic4iale:s y pur itivrs y por Tstag úlpimás,Un tuánta pr(3hibeqpy cal t a cj r, ,estatutu calbiarto dtHoja Nc:: .14 ::;<pEdri Le Nc. 1.1. 74 .Jei c:.:ist.eíra pi:::na1 del eti.c10 y príncipius b&licns de cst. .11 taiTr.:1fn rigen Ac ata. cit Iba .. ..son norma ls 1, b eb a kos, 1 ME aq ue l i - s e los delítos, / aa 1 a:ción penal, el procedimiento .,ccne 1y l a lJr .. - jç 1< 11 de la acqión çji::.. la p9pál ri c que 1 el. Dr r L ey l i Q 7 cont ravenciu nas3 rç:j.meri de ca mbios y .eçimcrcjo in tCrnacjona :1 i as atinentes a su .nv tiqa:i.ón.; e la =.arcj.órj pec:unjerja. 1.0 . mismo 1 as que regulan Ja accióndel Estado para 1 averigu,,I,, pe:squjr 1. cc •y Ul as, que establ ecen la prescripció n dé la acción tic la sanción¡coma0 yMa/ AP de 19751 cir ncírmáS, Ja i u r al. e z LtE flatribuirlos tl car á c t Er, -i gt

acción tic la sanción¡coma0 yMa/ AP de 19751 cir ncírmáS, Ja i u r al. e z LtE flatribuirlos tl car á c t Er, -i gt el predicado de. admirir 'as co pret.e>cto de que el juzgador en no un jue z , este c.:accfl es aciCri.t.: de J.e adm1r isLrci:16 cc aelve tanto› tOrPe empecj.flrertLr• c:cLmri tulo gdlPe asesta dolal de tm cc t jurídi cc d e 1 N L 3 (qrena qc sjerdo pene1c i t., 33 do 1975 y la L..v 2a. de 1984 y refiriéndose ambas al.,. trtafçjer1to. debd :.ársc'1cs s oresD ripc iones oc l í acción penal, éstaen aquéllagenérica y a e,5iiecie de la ecc:t;ri r'cter -en'-o a le infracción del régimen CT LdI o st u q o fenómenos propia T, de la c:.ir:'nic::ja penal qu€,' r'io'pt..ted€?h des:cinioc:er»sp si. es que se qui ere re set:.er cci más ç.t:kra '. es e n cia el ordenamientoHoja f'C) DEIC$ 1rr tEl \jj :1 i1_ 7-4 ..IrLdic:n .:erej C..IE he estructurado e! E:.Ete(jO t..::olombjenc:: saber. Le Ley 2a ..de 1934 n su Artículo 9O CII. 5ff ifl LIV Ó a dos amos el lapso de prescripción de las acciones

saber. Le Ley 2a ..de 1934 n su Artículo 9O CII. 5ff ifl LIV Ó a dos amos el lapso de prescripción de las acciones previstas enrdi cha Láv9 y en un CC1 c:uendo se trate de CCjC traverrcjonee, di feren tos . e les mencionadas oc ella cornc: la contravención cambiar-¡a), y c•:•:n consecuencia modificó en tel sentido el Artículo 2o. doce ley de '1975, que fijaba el cuatro o e c:s el 1 e prescripción de la acción ponct 1 cambiar. C1t€? si lo L.er1.rrc.i 'lt..b:l.crc. ocurrido, amPliar e4 Principia de fevorabi 11 cIad done]. - en consecuencia debe eL:? caree do ¿referenci proscripción anual de la Ley 2a do 1934, y no 1 e ene-br lene 1-de .1 e Ley .33 de 1975;, c) Pero si -ubsist.j.or-e dude sobra lo anterior, !nE!rlster- -- igualmente favorecer Cl incriminado en cULplimiento del princ.Lpic::i del derecho pena] general, Considera que loe funcionarios edninietretivos . tendencia a c:ieconocerque el Derecho Pena] Común, r.endc lo única-que 1 di -. inQUO os que el agente que la en 1 se un administrador, y n p un.juIzp empero, i.e función que elcc tal 0220 22.1 a mara del j os 2dmini.ot:.rodcn: ejerce

un administrador, y n p un.juIzp empero, i.e función que elcc tal 0220 22.1 a mara del j os 2dmini.ot:.rodcn: ejerce 10 función ,j r:i.sdiçc:LDra1 41 Estado ór1j st tiene que la méta rebas6T iscandainsamente el viol2n loo de]. Cócf.oc Fcnal' sin nar ti. c:i pa ciár

No E.xIc: d:i.Eñ:e NO .1101 todas lál , multas,prolcribel c:..l Cóciiqe Pena!, autbncespldltlllotl w qpp el Artículo Ié f.ic:L:io 21

Ii del-Decretá 44 de 1917 Tgpiie'gonlAqrapr ht por u.r: t::il monto de 1C opera.iórs C n L lu por 1 actor acusadas ,Dice • otra parte que1 Banco de artarder, no oc: ae:te rc . t.trta dc 1 . a FUE nque, ri é1. fi ol Banco de acjentco. .activcEs o herhn punible sino c1 tir fl1ts . en. i U-' 1 medfdárt5füeran f a u t m re c::ircunatandialbalc LLo / Iui dolósa.para la .cmL•oián d Otros de]. ¡lícito. c:ont.rvbncionai $ir embargo Tunquw ddc. El punto vista de la inf Cacciúppid,lTr L ici nos n gurio - los dos

dolósa.para la .cmL•oián d Otros de]. ¡lícito. c:ont.rvbncionai $ir embargo Tunquw ddc. El punto vista de la inf Cacciúppid,lTr L ici nos n gurio - los dos hri os . moó - 1 ' 1 J0 d 1. rtu st r r 1 0 1jt0 pasivo (IP 1acción 0flv41 / e] que h3 padecido n1eoreB perj UI EIQa Adámos quo e n la fa dena.dr . eTrPr çomet d r 1 i vamei teUe c 1 1 r iltrespondé-lnvestigar rirnd€rci..a' .d Corttro]: de Cambirs. En opd:Lc:ión dé" 16s 1 c 1LS Buniblqq rJrnc:rt! 14 fra cci ór cambiaria Hoja No 5 17 iedíTerts Nc :1 j4 inventa ros un derocho perai. -pal-tjcik1 ar:.. :jdo y desbcDrda' iomoids y pollas b.sias disciplina P' jjj la pteek i s t er ln 1 U l ur .S!, j11V Sta una, Serie de tos Á9.ad6s t.rras al se la 1sióri 1kuIil cLLç c!c.l cnçieri uiça.o ocialpruebas cSn,qya> intertá denbstrar Tu.m9ajAcia su dió por probado ntcipadamun . CLtE :1a 5 ano que inplimpprtadorás Opbja-de ante conocía no tu, çra• Cn. re

probado ntcipadamun . CLtE :1a 5 ano que inplimpprtadorás Opbja-de ante conocía no tu, çra• Cn. re iirç:)brtaciones iban a real i.zare. sionique,se -trataba de E mect'io a la i(çiar destiñadás ~ Ir cortrfncid5rT cambiarla ejil prUiqna. se ció por demct -ado cI€e 1 -BancoSar tander era. 1 único de 1c: RpÇbi'ica ls copias Is ar cb.ivoa. del Barco :. re.a.c,i one de 'un tas. Al 1 rcic durante co Sant nde :reciÓ cLe ena posihla admiris.trat.avo se Ieelndgirmn las [;oh'sidera .1Pe el operaciones ecarda 1 oea ase e.rrsec:ue . el Enco Santr':c:1ar , so1ici1ó'r5a -a j'los , siete giros dóbles. Qe esta c6idudta 'ii61a el Çrt.ícu10-. 24 de lalCcst:i.tuc:j..Ór ncçinabia. 1a cç' -eçiórí desc:ript.iSa dt la infracc Nacioha 1 unt.e çie,1 debido prcc:eso y desde lueqo uubanta.Hosa is 18 Expediento 117.4 el Articula lo 122 ci e 1 D€ rtc:i 444 como los Ar-ti 'u 1 c:s 10 y,246 del Odico de FrocedjrnCrtc) Pcna1 sobre la nes idd y la contradic ci dd ce las pruebas. -

el Articula lo 122 ci e 1 D€ rtc:i 444 como los Ar-ti 'u 1 c:s 10 y,246 del Odico de FrocedjrnCrtc) Pcna1 sobre la nes idd y la contradic ci dd ce las pruebas. - Finaliza sosteniendo que la 5tr±t)!rj deincclncil i Ed..rc:c: lantandor , Cciinc.jj of; un todo sor la opin id.n omitida pç:r la jefe de Bancos de la SUPOrintendencia Superintendencia F;a ne elia su c.:or c:optq contunck-, er la Mernorandc O& ¿.4 jel .,:::e de marzo o - • Y . c on !A Opflláiç del 14 do mayo de osernts10 del Di r ectbGeneral de Control y delJefé de la Divi oiór de Cambios 1 nter-riac ono Les del }3ao de 1 a Roc b lisa dern$s que ro Essmenester une -prc:i :. i i a domos -- ra e t ó r"ea;a colegir que la transgresión del Artículo 16 de la Carta es igualmente palmaria, pues en e nte shsu -riç- caso la conducta de !B Superintendencla Garrearja revela todó 1 o contrario e e re ct.e':.:c: de' la hon ra vida - y biç:: do e por sor -a jurídica del Banco Sen Lendor - " do sus - y de sus cuso te ha h:i. t.s y t::: 1 o te cc cuyo' pa ti" i mor ib Se YO seria o ' injustamente injustamBide afectado por los abarran ta:hadsc.

cuso te ha h:i. t.s y t::: 1 o te cc cuyo' pa ti" i mor ib Se YO seria o ' injustamente injustamBide afectado por los abarran ta:hadsc. omi 1. dos, POC Una .autoridad de 1a'--reptth1 ic:e su dms 1.ida J.a id erne -Lia fué , con tes;tade in . timpc. con argumentos que la 8e 1 asj ole 1. 1 za asL Domos lar cia temporal de 1 a Sper :i.rten de r' de D:on 1ro 1t:ja íJCJ. jc2 Ed.LefltE No 1.1. :;'4 Conidr• extenivÓs ub e \dQ:ia el derecho de deferiei hacer 10 cfL Po un incidente de r CC&kc4 iL ti A It) intáfinC aureqa que el (ii tiC itl.( ::tra zrc€rir, las .de:' s .1. un E acu;das arqi.urerc e .omo qi.iera que el Decreto 2t92 de. tuhre :24 d 1983 un DPC !1X3 del Gdbiorna, debía .. b ji c r e en el Diaria f ' ru i án iUO urt ' di 31 "de c. ubi dei mismo 'tO ntr,do á regir una vez st.'.ida la misma Es 'ie'cLr el día .io 'tc ri 1mbre de 1938 1.fech . póltir de j. Cual debí in contarse los tres días C!UO fe ltsharr para que i.

'ie'cLr el día .io 'tc ri 1mbre de 1938 1.fech . póltir de j. Cual debí in contarse los tres días C!UO fe ltsharr para que i. '3uriet irit.E d e n c..a prof ier k ..0 desisión de TonT en 1 i orrpor rJ ice tt. invo,jigalión yTcomo 11 milla si 1 srI di ntrci d' los tériicis COrgados . i.ir ia Ley 3311 1975, con nlCne competencia ..empor4l 4u.iOflCS no piándo TAus itcs.: S.i están iEdO investi.QsdoE dent.e un mismd procedimiento administrativo. atendiendo los 1.t nipir"s de ci çtom.i celeridad çori lri:i- :por el (ir t ¡.tu] o So. 4 1 tódc ui t it Administrativa con sujecióno sujeción a los, requisitos provistos por ci ortipult. 29 di.L mismo brdlnpmíento, se orAenó por acto i.sc i.ri lar el

sr -d j.o UL ferha tjfj 3 çi. 1 ?fl i ti rid Mu 1 ru rdo ccm fECJ : tft 1 tr iii tst tO i 1 1 L dt fJt ¿:rnl it de 1984. di Decreto 2i92 de 1983 qur re:: 1 iiá ru ac eptar 1 : r c tuacion Orol:u 5Sentido q u e e pv La u recus .. cdmr istrctj-'n c.rjbrjó L

de 1983 qur re:: 1 iiá ru ac eptar 1 : r c tuacion Orol:u 5Sentido q u e e pv La u recus .. cdmr istrctj-'n c.rjbrjó L Y3.o N.t1174 c:L..arj ordenó -deç:j&jr-. s$br rrrLcj' is 's •t;. GgUélqz, no, excluyó aMo En el cul o propjc .:recupt, .jur-jdj - entré el la cJtn insk . j 4..ci que que se e un 'rrl smc :Cti icr -tu a que; Ci qo. Con en Algún la - Le 33d 1j75ley - 3T) 1.. 4 . ic Ci Aduirj ti vCj dirse en - el 1 si, Sí trjic. cu' ço de pí-orr drn rto i.fnpedjmE?ntc1. 3 d 197t Nic SU término o J cPlaja d idir Esgunda disposición ~es a cdinlnistr-.ti -n kndp - pr LÑt4rprtt ación Ón c Cícurrenclá dejoshçh(- Lértnin acto dc, y por e1 m15ofFrmd cuatro lnforr Crjfl ' - ccDrre fl1.teV.jrfeAcoto que S i 0 1Hoja No. 21. M edien te No • i74

y por e1 m15ofFrmd cuatro lnforr Crjfl ' - ccDrre fl1.teV.jrfeAcoto que S i 0 1Hoja No. 21. M edien te No • i74 c:iu le ds,cis:jór, see. válida ro es ni siujer nr:es.er. 1 e y se he pro neti fi ç:ecsi árí tren L prd ida de. c:crnpetese orecii. edrijnjst c:n misme Per"a qu ro oç:re 1 e porque :i. €. prescripcjcn o Taducidad.1 Caducidad. bastacon que la de:: isión prof ieiden rc del t€j0 ssFa E edn pr la Ley 3:3 de 1975 Co,l..1dE, pe Ce

fallá de notifi. cec:ján e Mido den t ro del tÉ:rjno sePÇ: edc: por las yLey l7.a. falta de. rf j fIcriáçi j siquior Lo hece .. nv 1. idab 1 epeten ietdo . que surtida le notifi csión c:on postrj.r ided al trrmino de cua5troepcs previsto en - la TITORDUaf ectale legalidad r decisí6n Nc fondo Proferida dontrp de 'sr precisos 1 srm; rHje pues p dl hipo parte, del alto adfççjnistrati,c: di es acto de tel Mpirrni o ro tedr 'ct; 1< distinta es •ue nr prbciwra c.usefc.ctos ni roe oponible mis;tr»

hipo parte, del alto adfççjnistrati,c: di es acto de tel Mpirrni o ro tedr 'ct; 1< distinta es •ue nr prbciwra c.usefc.ctos ni roe oponible mis;tr» SE haya ttjdo. lüa n te r i w1 r tqr no qeo si trmino para decidir Froco.dimjpnfo Adái ambiCrjcD 'gg L;r;o ci q c.orrr.c;Dencjp e la vie gubernativa s otrOTT.que ésta c 1 tire esté inc i;.;jda dertr-o del :rocedimjent p un ¡amén te.di dho, s 1 J er ] s considera¡:-- dr r ; que que una dec.ijtn vl idament.etnmaçj ser 'i lene E e:i. el Cdfflifli,trdp i. e dec::is.ic:rç de víaconcepto de paqb dé ¡Mportácipnes..: Hoja No. Expediente '!o .. 1. i.74 g ubernat iv a 1 0 PrPOMO Por fuera k D ç Por el contrario, si el admini tradn no. rccLdr-e 1 ¿ mi decisión a que AoshETIOS refeidoen inte, ejemplo, isersa U yálida".Entonces,, 105 trfrjnos son diferentes y por —lo mismo -. L c. Oxistepcip.del at te t p ] le otra, su ejecutoria,.' Considera 1 demandad¡ que al-hábersi implis Banco Santander 8.A., equivalente al 28 del monto d' la

otra, su ejecutoria,.' Considera 1 demandad¡ que al-hábersi implis Banco Santander 8.A., equivalente al 28 del monto d' la illfr.-1c LÓu cambiária comprabada,L0Ç arrbglp a lo provisto Por Ar Liç t]c 220 y 221 del Dar reto 1 e y 441de 1967, no :e violó ci Articu 1 c 46 dci Código Penal por cuanto di. cha norma. no 2, de áplic4pión c ria rl r ciones t)a otra prts, de. las obligaciones c:c..ce tenían los intermediarios financieros acota. que nd fueran impuestas: por It 1 l r,dg1ct c1r, por orrna i el rainTc dr Licis iter n L3cinajs re amani por las r0].ucjç:nea de la Junta t1onetar. a.cin:tes para la ÉPoca0o loslechos ho ínvestigádas,en vrt 1 cd nlas cua›E se autorizaba el riro ánticippdn Él! c.Ltri.Ov cia: divi lisas por 1 aqteriod concluyechIC los,ETA JO tj 1 -> de los,giros 1 1 ,t1ri fl rn UL Lrt 03 base4 1.:1a NO E~diente No =74 1/4 en la documentación pj eaen Laç.:a por loe import.adorc ob 1iL:sc1ón de legalizar :La.c licencias de camine pee cobre los mismos, sor base en J. a ird.sme doc:uinen t.aci±r 1 que a garantia « L Resolución 59 do ic:r

ob 1iL:sc1ón de legalizar :La.c licencias de camine pee cobre los mismos, sor base en J. a ird.sme doc:uinen t.aci±r 1 que a garantia « L Resolución 59 do ic:r ser otorgada por el nc tab i es 1 no. en te c:ft crédito y mediante ella se comprometía a cumplir oportunamente son su obligación de lar alisar i:e eporación o reintegrar las :... len:: nud :Lndose: e? iq ir criando co vencían lea plazos otorgados para Seualizar mediante la presentación do 1. os .documentos que acreditaran la realización de L. 1 ipor tac:.:.án que 91 establecimienta,de crédito :re el c.c efectuaba la compra do las divisas y que con la entrada ro u de la Resolución/ de 193 ~saparaci6 constitución de la çiarnnt a toda vez que el p • :i a misma deroqá expresamente eis Artículo (o.h oc! 1 Resolución 59 de 1975 obligando al establecimiento d crédito a devolver les divisas al Banco-de la República cuando no hubiera legalizado Ea operación dentro de término :.:ee.Leds o lo que es lo mismo, como obligación cri.njsal el establecimiento do ç.:r:dtc debin 1 enajizar c:paracic5r, 51 50 incumplía la misma co le reintegrar Inc divI1 cae corres pond ion te. siendo te la primera sanciónjara el establecimiento ds ici !• ir:: Frente al derechode defensas argumenta cue Aste cc: fu(

reintegrar Inc divI1 cae corres pond ion te. siendo te la primera sanciónjara el establecimiento ds ici !• ir:: Frente al derechode defensas argumenta cue Aste cc: fu( vulnerado por ].. 8corinLrnnd-cia de Control de Cambims, e¡loja Nc:. 24 Nt: :1.174 jdt r Jo especial estando J n c. de! Lrmino lagaly presentó reÉurlp de reposición contra la Facc:: lución N=01206 - u120::: de noviembre de. 3..98E3 que todos cada uno de 1 s.roumnos pl en t.edcs. po recurrentE fueon st.udi:tco y ç,mo ningyna çi.e' ellos prc:peró mediante lá'Resolic,iáh,. -Npp 622 ,de agosto 10 de 1990 por mad..o. cI: :le cual le'resoloieidn Ulos roru rsoe de rErposi interpuestos¡ se re'r Ii mó i ¿ t-eso1 c iór por media u cual rtpusp le rrc:iár'l =Cán exc