UAIF - Riesgo de LAFT sector inmobiliario

Bogotá D.C. 2014

RIESGO DE LAVADO

DE ACTIVOS Y

FINANCIACIÓN

DEL TERRORISMO

EN EL SECTOR

INMOBILIARIO

DOCUMENTOS UIAF/3

2014 Riesgo de lavado de activos y fi nanciación del terrorismo en el sector inmobiliario/2

DIRECCIÓN EDITORIAL

AUTORES COORDINACIÓN EDITORIAL Esta publicación fue realizada por la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), Unidad Administrativa Especial adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Luis Edmundo Suárez Soto Director General UIAF Javier Alberto Gutiérrez López Subdirector de Análisis Estratégico UIAF Claudia Andrea Soracá Yepes Juan Carlos Téllez Pinilla William Castellanos Sarmiento Mercedes Salom Arrieta Angela María Hurtado Cardona Investigadores Académicos Luis Edmundo Suárez Soto Director General UIAF

CORRECCIÓN DE ESTILO, DISEÑO,

DIAGRAMACIÓN E IMPRESIÓN

ASESORES Y COLABORADORES

DE PRODUCCIÓN EDITORIAL

García Solano y Compañía SAS - Caliche Impresores Impresores Molher L TDA María Camila Castellanos Montoya/3

ISBN: 978-958-58993-0-6

Segunda edición© 2014, UIAF De acuerdo con lo previsto en el Artículo 91 de la Ley 23 de 1982, los derechos de autor del presente documento pertenecen a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF). Queda prohibida cualquier reproducción, parcial o total, de su contenido sin la autorización previa y escrita de la UIAF. Los análisis presentados son de carácter general y no hacen referencia ni

de Información y Análisis Financiero (UIAF). Queda prohibida cualquier reproducción, parcial o total, de su contenido sin la autorización previa y escrita de la UIAF. Los análisis presentados son de carácter general y no hacen referencia ni constituyen prueba sobre vínculos ciertos y permanentes de individuos con actividades asociadas al lavado de activos y financiación del terrorismo. La UIAF no se responsabiliza por el uso (acción u omisión) que haga cualquier persona o grupo de personas de la información (total o parcial) comprendida en el texto./5

CONCLUSIONES RECOMENDACIONES pag 47

5

RIESGO DE LA/FT EN ENTIDADES BANCARIAS4 pag 42

3

RIESGO DE LA/FT EN EL SECTOR INMOBILIARIO pag 30 2 SECTOR INMOBILIARIO EN CONTEXTO pag 14

MODELO SAB: GENERACIÓN DE

CONOCIMIENTO Y RETROALIMENTACIÓN1 pag 11

INTRODUCCIÓN pag 8

pag 50/6 RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS

Y FINANCIACIÓN DEL

TERRORISMO

EN EL SECTOR INMOBILIARIO “La actividad constructora, a pesar de ser un sector productor de bienes no comercializables internacionales, es el principal mecanismo de transmisión entre el financiamiento externo, la intermediación financiera doméstica y la actividad económica interna. Es decir, la mayor dependencia de la economía colombiana de los flujos de capital tiene como consecuencia una mayor interrelación entre el ciclo de la construcción y el de toda la economía” (Cárdenas, M., Cadena, X. y Quintero, J.F., Fedesarrollo, Colombia, 1994)./7/8

cuencia una mayor interrelación entre el ciclo de la construcción y el de toda la economía” (Cárdenas, M., Cadena, X. y Quintero, J.F., Fedesarrollo, Colombia, 1994)./7/8 E stadísticas de empleo y la realidad económica de Colombia indican que uno de los trabajos en ascendencia es el de agente inmobiliario y que una amplia gama de profesionales y trabajadores ejercen la actividad. Si bien hay empresas con gran infraestructura para ejercer el negocio, este también es posible de desempeñar como mínimo con una línea telefó- nica, conexión a internet y buenas relaciones públicas, convirtiéndose en una oportunidad laboral y una fuente de ingresos para muchas familias colombianas. La participación del sector inmobiliario y de la construcción en el total del Producto Interno Bruto ha sido significativa en los últimos años, oscilando entre el 11,5% y el 13, 7% del 2007 al 2013, como resultado de inversiones en este campo por valor de $416 billones de pesos. A pesar de los beneficios para la economía nacional de contar con un sector en continuo crecimiento como el inmobiliario, la magnitud del mismo y los significativos recursos que en él se mueven, a la vez constituyen factores de riesgo para la infiltración de flujos 1 Se agradece al equipo de la Asociación Bancaria (Asobancaria) que contribuyó a la primera edición de esta cartilla./9 ilícitos generados por el crimen organizado. Concretamente, sin las medidas de protección adecuadas, esta es una actividad económica que puede

ilícitos generados por el crimen organizado. Concretamente, sin las medidas de protección adecuadas, esta es una actividad económica que puede ser vulnerable al lavado de activos y/o al movimiento de capital para financiar acciones vinculadas al terrorismo, riesgo sectorial que ha sido identificado tanto a nivel nacional como internacional. En consecuencia, el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), principal organismo emisor de estándares internacionales de política pública contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT), en su Recomendación 22 identifica a los agentes inmobiliarios entre quienes deben aplicar medidas de prevención del LA/FT, particularmente a través de la debida diligencia del cliente.

Dadas estas consideraciones, la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) estima necesario poner a disposición del sector, información y conocimiento relevante para que quienes se desempeñan como agentes inmobiliarios (y en general quienes están asociados con la actividad inmobiliaria) puedan implementar y/o fortalecer los medios y mecanismos de prevención contra la ocurrencia de los delitos en mención. Con este motivo, la Uiaf produjo la segunda edición de una cartilla que primero elaboró y publicó en el año 2011 2 , en colaboración con la Asociación Bancaria (Asobancaria), tras un estudio del sector en coordinación con el principal representante gremial, la Federación de Lonjas (Fedelonjas). Ahora en su segunda edición, la cartilla brinda cifras actualizadas y análisis complementario con el

ria), tras un estudio del sector en coordinación con el principal representante gremial, la Federación de Lonjas (Fedelonjas). Ahora en su segunda edición, la cartilla brinda cifras actualizadas y análisis complementario con el interés de aportar a la comprensión del papel que desempeña el sector en la economía nacional, su relevancia para el crecimiento económico y el bienestar, y la importancia de fortalecer la regulación y las medidas relevantes de prevención y administración del riesgo de LA/FT. Divida en cinco partes, la cartilla abordará, en orden, el análisis sectorial y la producción de conocimiento que se despliegan del modelo de gestión Sistémico, Amplio y Bidireccional (SAB) de la Uiaf; el contexto económico y nor2 La primera edición puede ser consultada en versión electrónica a través de la página web de la UIAF: www.uiaf.gov.co, sección, “UIAF Virtual” , subsección, “Publicaciones” , subsección, “Cartilla Agentes Inmobiliarios Asobancaria-UIAF” ./10 mativo en el que se desempeñan los agentes inmobiliarios; riesgos y tipologías de LA/FT en el sector inmobiliario; riesgos para las entidades bancarias en relación con el sector; y recomendaciones de política pública para el mismo. Los análisis aquí desarrollados tienen un propósito final didáctico que involucra la promoción de prácticas de transparencia basadas en normas nacionales y estándares internacionales que, aplicados a la actividad inmobiliaria, aportarán a la propagación de una cultura de la legalidad, en beneficio del creciprácticas de transparencia basadas en normas nacionales y estándares internacionales que, aplicados a la actividad inmobiliaria, aportarán a la propagación de una cultura de la legalidad, en beneficio del crecimiento y el bienestar./11 01

MODELO SAB:

CONOCIMIENTO Y RETROALIMENTACIÓN/12

H acia finales del año 2010, la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) conceptualizó e implementó un nuevo enfoque proactivo materializado en el modelo de gestión: Sistémico, Amplio y Bidireccional (SAB 3 ), con el propósito de fortalecer y potencializar su capacidad como unidad de inteligencia económica, buscando con ello lograr una mayor efectividad en la prevención y detección del lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT), según las competencias que le otorga la Ley 526 de 1999, modificada por la Ley 1121 de 2006. Un eje central de este nuevo enfoque ha sido la contribución activa a la generación del conocimiento sobre la problemática del LA/FT, objetivo sustentado sobre los tres elementos esenciales que contempla el modelo de gestión: i) fuentes adicionales de información y mecanismos de análisis complementarios, ii) incremento de sectores protegidos y iii) retroalimentación. Como es bien sabido, el sistema internacional Antilavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo (ALA/CFT) fue desarrollado con el interés de proteger la integridad del sistema financiero –incluidos los sectores bursátil y asegurador–,

ternacional Antilavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo (ALA/CFT) fue desarrollado con el interés de proteger la integridad del sistema financiero –incluidos los sectores bursátil y asegurador–, razón por la cual se constituyó en el principal proveedor de información. Otras fuentes que se han contemplado en los últimos años provienen de las denominadas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD 4 ). Dentro de este grupo se encuentran los agentes inmobiliarios, los cuales se configuran como un importante proveedor estraté- gico de información dada su intervención en diferentes sectores de la economía. Teniendo en cuenta que tanto expertos anti-lavado, como organismos nacionales y extranjeros especializados en esta temática, señalan que el sector inmobiliario es de los más susceptibles a ser utilizado por el crimen organizado para ocultar el origen ilícito de sus recursos, es importante resaltar que el proceso de generar y proveer información debe ir paralelo con la implementación de medidas de administración y control de riesgos ALA/CFT, determinadas a través de una evaluación de la vulnerabilidad del sector ante la 3 Para un mayor detalle ver: Suárez, L. Edmundo (2011). “El nuevo enfoque de la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF): Modelo Sistémico, Ampliado

y Bidireccional (SAB)” . Bogotá: Unidad de Información y Análisis Financiero. Adicionalmente, ver Suárez Soto, Luis Edmundo (2014). Las Unidades de Inteligencia Financiera y el Sistema Antilavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo. Un nuevo modelo de gestión: Sistémico, Amplio y Bidireccional (SAB).

Bogotá: Unidad de Información y Análisis Financiero. 4 Casinos, agentes inmobiliarios, comerciantes de metales y piedras preciosas, abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores; y proveedores de servicios societarios o fideicomisos./13 amenaza de infiltración de dinero ilícito, de la consecuente probabilidad de impacto y del efecto que tal inserción causaría en la economía en general.

La expansión del lavado de activos a otros sectores de la economía, aparte del financiero, es una realidad indiscutible, por esta razón desde inicios del año 2011 con la puesta en marcha del modelo SAB, la UIAF planteó la necesidad de proteger más segmentos y actividades susceptibles de ser permeadas por dineros ilícitos o con la potencialidad de canalizar recursos a estructuras terroristas. En este sentido, la Unidad logró incrementar sus fuentes de información en aproximadamente un 281% entre 2010 y 2014, representadas en cerca de 16.000 nuevas empresas, cooperativas o actividades5 . Sumado a lo anterior, el enfoque proactivo y el modelo de gestión SAB contemplan un proceso de retroalimentación entre los diferentes actores del sistema ALA/ CFT, el cual ha permitido mejocooperativas o actividades5 . Sumado a lo anterior, el enfoque proactivo y el modelo de gestión SAB contemplan un proceso de retroalimentación entre los diferentes actores del sistema ALA/ CFT, el cual ha permitido mejorar su cooperación, intercambiar información, entender mejor sus necesidades y articular adecuadamente sus acciones. En corolario, el conocimiento originado de estos intercambios bidireccionales genera un beneficio para toda la sociedad (hogares, sector público, empresas, agremiaciones como la Federación Colombiana de Lonjas de Propiedad Raíz - Fedelonjas) puesto que sensibiliza sobre los flagelos que se están enfrentando y orienta la toma de decisiones de política pública. Es así como el modelo SAB ha impulsado la efectividad del sistema ALA/CFT al lograr responder de forma más ágil y coordinada a las dinámicas cambiantes de las redes criminales, obteniendo resultados tangibles y significativos en materia penal y de extinción de dominio. 5 Entre otros se incluye: 8.000 nuevos reportantes de la Superintendencia de la Economía Solidaria, 4.000 de la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, y 800 de la Superintendencia de Sociedades./14 /14 02

SECTOR INMOBILIARIO

EN CONTEXTO/15

El concepto de agente inmobiliario es amplio, pero siempre supone una actividad que propende por obtener el acuerdo de voluntades de dos terceros determinados (muchas veces un agente inmobiliario efectúa actividades simultáneas, las cuales guardan relación, tales como: avaluador 6 , promotor– constructor 7 ). 1

obtener el acuerdo de voluntades de dos terceros determinados (muchas veces un agente inmobiliario efectúa actividades simultáneas, las cuales guardan relación, tales como: avaluador 6 , promotor– constructor 7 ). 1 Normatividad Colombiana 6 Su actividad se refiere a la determinación técnica del valor de un inmueble, de los derechos que sobre él se ejercen y/o sobre los frutos civiles o naturales que produzca. 7 Mediante la Ley 66 de 1968 que reglamenta lo referente a las actividades de enajenación de inmuebles dentro de los planes y programas de urbanización o construcción de vivienda, se da potestad a las inmobiliarias de intervenir en el negocio de corretaje luego de que “…por plan o programa, la adecuación de terrenos para la construcción de viviendas o la edificación de las mismas, cuando las unidades proyectadas sean cinco o más” . Los agentes inmobiliarios se pueden catalogar como comerciantes puesto que los actos que desarrollan están en algunos de los numerales del Artículo 20 del Código de Comercio tal como se desglosa en la Tabla 1. Numeral Concepto Numeral 1 La adquisición de bienes a título oneroso con destino a enajenarlos en igual forma, y la enajenación de los mismos. Numeral 2 La adquisición a título oneroso de bienes muebles con destino a arrendarlos; el arrendamiento de los mismos; el arrendamiento de toda clase de bienes para subarrendarlos, y el subarrendamiento de los

mismos. Numeral 8 El corretaje, las agencias de negocios y la representación de firmas nacionales o extranjeras. Numeral 15 Las empresas de obras o construcciones, reparaciones, montajes, instalaciones u ornamentaciones. Numeral 17 Empresas promotoras de negocios y las de compra, venta, administración, custodia o circulación de toda clase de bienes. Tabla 1 Actividades relacionadas con el sector inmobiliario Fuente: Elaboración propia de la UIAF con base en el Código de Comercio/16 8 Disponible en ttp://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/codigo_comercio_pr041.html#1340. 9 Disponibles en http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_0820_2003.html y http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ ley_0675_2001.html. 10 El Código de Comercio señala que cuando en un contrato de compraventa “el precio consista parte en dinero y parte en otra cosa, se entenderá permuta si la cosa vale más que el dinero, y venta en el caso contrario.” (segundo inciso del artículo 905 del Código de Comercio). Por otra parte, si bien la actividad ha sido regulada desde el punto de vista de la construcción, no lo ha sido en lo atinente a la promoción y venta, de manera que no se identifica ninguna entidad de supervisión que inspeccione, vigile y controle estas actividades. A la luz de la legislación colombiana y acorde al Artículo 1340 del Código de Comercio, el agente inmobiliario puede ser catalogado como un corredor, dado que el corretaje es una actividad comercial, cuya respectiva remuneración se denomina, comisión. Se entenderá entonces que un corredor

Código de Comercio, el agente inmobiliario puede ser catalogado como un corredor, dado que el corretaje es una actividad comercial, cuya respectiva remuneración se denomina, comisión. Se entenderá entonces que un corredor inmobiliario 8 es la persona que, por su especial conocimiento en el mercado de la finca raíz, se ocupa como agente inmobiliario de la tarea de entablar una relación entre dos o más personas, naturales o jurídicas, con el fin de que celebren un negocio sobre inmuebles, tales como la compraventa o el arrendamiento, sin estar vinculado a las partes por relación de colaboración, dependencia, mandato o representación. Dentro del marco legal 9 de los servicios inmobiliarios se encuentra la Ley 820 de 2003 y sus Decretos Reglamentarios, los cuales contienen disposiciones sobre los servicios de arrendamientos; así mismo, la Ley 675 de 2001 y sus Decretos Reglamentarios que se refieren a propiedad horizontal y en lo relacionado con el corretaje inmobiliario, los Códigos Civil y de Comercio, y las demás normas locales que regulen los proyectos de construcción en cada entidad territorial. De otra parte y considerando lo anterior, diferentes tipos de contratos se celebran en la actividad mercantil: Compraventa: Según el Código de Comercio, se trata de “un contrato en que una de las partes se obliga a transmitir la propiedad de una cosa y la otra a pagarla en dinero. El dinero que el comprador da por la cosa vendida

Código de Comercio, se trata de “un contrato en que una de las partes se obliga a transmitir la propiedad de una cosa y la otra a pagarla en dinero. El dinero que el comprador da por la cosa vendida se llama precio” (Artículo 905, Código del Comercio). Permuta 10 : Es un contrato en que una de las partes se obliga a transmitir la propiedad de una cosa y la otra a pagarla, parte en dinero y parte en otra cosa. Se entenderá permuta si la cosa vale más que el dinero (Artículo 1955, Código Civil). Dicho en otros términos, los contratantes en una permuta cambian un bien por otro. En el Gráfico 1 se describen estas dos clases de contratos y los requisitos mínimos para su validez./17 Gráfico 1. Contratos de compraventa y permuta sobre inmuebles Arrendamiento: Un “contrato en que las dos partes se obligan recíprocamente, la una a conceder el goce de una cosa, o a ejecutar una obra o prestar un servicio, y la otra a pagar por este goce, obra o servicio un precio determinado” (Artículo 1973, Código Civil). A continuación, en el Gráfico 2 se describe en forma más amplia el contrato de arrendamiento de inmuebles destinados a vivienda urbana (que se aplica también al arrendamiento de local comercial). Transmitir la propiedad de un inmueble a cambio de otra cosa Transmitir la propiedad de un inmueble a cambio de dinero

CONTRATO

DE PERMUTA

CONTRATO

DE COMPRAVENTA REQUISITOS MÍNIMOS . Identi/f_icación de los contratantes. · Estipulación de la obligación recíproca del

a cambio de dinero

CONTRATO

DE PERMUTA

CONTRATO

DE COMPRAVENTA REQUISITOS MÍNIMOS . Identi/f_icación de los contratantes. · Estipulación de la obligación recíproca del vendedor de enajenar y comprador de adquirir el inmueble objeto del contrato. · Descripción detallada del inmueble objeto del contrato, así como la mención de si éste se promete en venta como cuerpo cierto o por cabida. · Informar si el inmueble se encuentra sometido al régimen de propiedad horizontal. · Indicación del título mediante el cual el promitente vendedor adquirió su derecho. · Estipulación del precio y su forma de pago. · Estipulación de las cláusulas penales. · Declaraciones sobre la existencia o inexistencia de gravámenes, limitaciones o situaciones que impidan el uso, goce o disposiciones del inmueble. · Fecha o momento en que se veri/f_icará la entrega real del inmueble. · Elevar a escritura pública el título (contrato). · Inscribirlo en la o/f_icina de registro de instrumentos públicos.

Fuente: Elaboración propia de la UIAF con base en López Giraldo, I.C. (2009). Consideraciones sobre la promesa de compraventa. http://www.elcolombiano. com/historico/consideraciones_sobre_la_promesa_de_compraventa-EIEC_55515./18

Gráfico 2. Organigrama de clases de contrato Fuente: Nuevo manejo (jurídico y administrativo del arrendamiento en Colombia: aspectos y modelos prácticos de administración inmobiliaria (Carlos Alberto Peranquive Niño). Pero la actividad del agente o corredor inmobiliario no implica la participación directa en ninguno

Alberto Peranquive Niño). Pero la actividad del agente o corredor inmobiliario no implica la participación directa en ninguno de estos contratos, ya que su actividad, en la mayoría de los casos, se limita a un contrato de consignación, el cual según el Código de Comercio, consiste en que una empresa (comitente o consignante) entrega a otra (consignataria) mercancías para que esta última las comercialice previa fijación de un precio, a cambio del mayor valor de la venta o “comisión” .12 El sector inmobiliario colombiano está constituido por tres tipos básicos de actividad: construcción, servicios y financiación. Estos a su vez contemplan los tipos de funciones que describe el Gráfico 3. Contrato de arrendamiento Clases de contrato Partes del Contrato Arrendamiento de vivienda urbana

PRORROGA

RENOVACIÓN

. Individual . Mancomunado . Compartido . Pensión . Estipulaciones básicas . El canon de arrendamiento . Servicios, cosas o adicionales . Duración del contrato . Obligaciones del arrendador . Obligaciones del arrendatario . Régimen de mejoras y reparaciones . Subarriendo y cesión . Terminación del contrato

ORGANIGRAMA DE CLASES DE CONTRATO

2 Estructura del sector inmobiliario 12 Disponible en. http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/codigo_comercio_pr041.html#1341 ./19

Fuente: Nuevo manejo (jurídico y administrativo del arrendamiento en Colombia: aspectos y modelos prácticos de administración inmobiliaria (Carlos

Alberto Peranquive Niño).

Fuente: Nuevo manejo (jurídico y administrativo del arrendamiento en Colombia: aspectos y modelos prácticos de administración inmobiliaria (Carlos

Alberto Peranquive Niño). Así mismo, como lo describe el Gráfico 4, una agencia y/o agente inmobiliario puede ofrecer los siguientes productos inmobiliarios. Gráfico 3. Estructura del sector inmobiliario Vivienda Inmuebles comerciales (locales, bodegas, o/f_icinas) Edi/f_icaciones del Gobierno (o/f_icinas, escuelas e instituciones) Urbanización de terrenosCONSTRUCCIÓN SERVICIOS Inmuebles nuevos Inmuebles usados Lotes urbanos y /f_incas rurales Asesoría y consejería inmobiliaria Para adquisición de vivienda Para construcción de inmuebles Otros créditos del sector /f_inanciero al sector inmobiliario Administración de propiedad horizontal Administración de propiedad horizontal Venta Administración Avalúo de inmuebles Préstamos Seguros Para inmuebles arrendados Incendios y otros siniestros Para construcción FINANCIACIÓN/20 13 Silva Nigrinis, María Isabel (2007). “La costumbre mercantil en la actividad inmobiliaria” . Bogotá: publicado en http://univeriuris.blogspot.com/2011/05/corretaje-de-bienes-inmuebles.html. La intervención del agente inmobiliario corresponde al del “corredor” y a la retribución por el desarrollo de su actividad se le denomina comisión. En Colombia: “…la comisión que se acostumbra pagar al corredor por su intermediación en la compraventa de un inmueble ubicado en zona urbana, es del 3% del precio de venta del inmueble, y si el inmueble está ubicado en zona

“…la comisión que se acostumbra pagar al corredor por su intermediación en la compraventa de un inmueble ubicado en zona urbana, es del 3% del precio de venta del inmueble, y si el inmueble está ubicado en zona rural, la remuneración es del 5% del mismo precio. Así mismo, se estableció que la referida comisión debe ser pagada por el vendedor del inmueble, en ausencia de acuerdo sobre la materia” . 13 Gráfico 4. Productos inmobiliarios

DEPARTAMENTO DE VENTAS

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE

PROPIEDAD HORIZONTAL

Genera: Corretaje - Arrendamiento - Avalúos

DIVISIÓN DE CORRETAJE

Genera: . Arriendos . Avalúos . Administración de propiedad horizontal

DEPARTAMENTO DE ARRIENDOS

Genera: . Corretaje . Avalúos . Administración de propiedad horizontal

DEPARTAMENTO DE AVALÚOS

Genera: . Ventas . Arrendamientos . Administración de propiedad horizontal

DIVISIÓN DE PROYECTOS

Genera: . Corretaje . Arriendos . Administración de propiedad horizontal

FACTOR

MUL TIPLICADOR

(Facilidad de negocios)

Fuente: Peranquive Niño., C.A. (2003)./21

3 Dinámica del Sector Inmobiliario La medición de la rama de actividad denominada servicios inmobiliarios y de alquiler de vivienda, realizada por el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE), comprende el alquiler de bienes raíces residenciales prestados por cuenta propia y los prestados a terceros, el alquiler de bienes raíces no residenciales, y los servicios inmovo Nacional de Estadística (DANE), comprende el alquiler de bienes raíces residenciales prestados por cuenta propia y los prestados a terceros, el alquiler de bienes raíces no residenciales, y los servicios inmobiliarios a comisión o por contrato cuyas actividades se relacionan con la compra, venta, alquiler, administración y avalúo de bienes inmuebles. Por grandes ramas de actividad, la mencionada se ubica dentro de Establecimientos financieros, seguros, actividades inmobiliarias y servicios a las empresas, cuya participación en el Producto Interno Bruto (PIB) para el tercer trimestre de 2014 fue de 19,0%, la participación más alta de los nueve macro sectores contemplados. Desagregando por las tres ramas de actividad que conforman el macro sector, se puede observar en el Gráfico 5 que los servicios relacionados con actividades inmobiliarias y de alquiler de vivienda representaron la mayor parte del producto, 7,7% en el año 2013, esto es algo más de $54 billones de pesos corrientes. En orden le sigue: servicios a las empresas, excepto financieros e inmobiliarios, con una participación de 6,4% e intermediación financiera con 4,9%. Cabe destacar que al observar la composición estructural del macro sector, las actividades inmobiliarias y de alquiler han perdido cerca de tres puntos porcentuales en su contribución entre los años 2000 y 2014, sin embargo esto no se debe imperativamente a que crezca poco o caigan sus tasas de crecimiento, sino a que otros sectores ganan

de tres puntos porcentuales en su contribución entre los años 2000 y 2014, sin embargo esto no se debe imperativamente a que crezca poco o caigan sus tasas de crecimiento, sino a que otros sectores ganan participación por crecimiento más acelerado./22 Visto desde el conjunto de ramas de actividad económica que componen el PIB nacional, los servicios inmobiliarios y de alquiler de vivienda se ubican en segundo lugar después del sector correspondiente a Administración pública y defensa; seguridad social de afiliación obligatoria; educación de no mercado; y, por encima de Extracción de petróleo crudo, gas natural y minerales de uranio y torio, tal como se aprecia en el Gráfico 6 (siguiente página). De acuerdo con lo anterior, se hace evidente la relevancia que tienen las actividades inmobiliarias y de alquiler en la economía del país, entre otros factores gracias a los encadenamientos que posee dicho sector, los cuales van desde la construcción de edificaciones hasta la distribución de materiales livianos y de ferretería para el mejoramiento de éstas. Su importancia radica en que es un articulador entre los demandantes de propiedad raíz, los constructores y las empresas de financiación de los proyectos, en otras palabras, el sector no se encuentra limitado a la compra y venta de inmuebles o a la administración de los cánones de arrendamiento, también incluye la actividad de laconstrucción, la promoción de proyectos y las consultorías. Gráfico 5. Composición del PIB de Establecimientos financieros, seguros, actividades inmobiliarias y servicios a las empresas

de arrendamiento, también incluye la actividad de laconstrucción, la promoción de proyectos y las consultorías. Gráfico 5. Composición del PIB de Establecimientos financieros, seguros, actividades inmobiliarias y servicios a las empresas por rama de actividad económica 20% 18% 6,2% 6,4% 6,4% 8,3% 7,7% 4,1% 4,9% 10,4% 4,0% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 2000 Servicios a las empresas excepto /f_inancieros e inmobiliarios Actividades inmobiliarias y alquiler de vivienda Intermediación /f_inanciera 2007 2014-III Fuente: DANE – Cuentas Nacionales Trimestrales; cálculos y elaboración propia de la UIAF./23Fuente: Cálculos y elaboración propias de la UIAF con base en DANE - Cuentas Nacionales Trimestrales. Como puede observarse en el Grá - fico 7 (siguiente página), la rama de actividades inmobiliarias y alquiler de vivienda ha presentado un comportamiento estable en la última década, desde el año 2004 su tasa de variación ha oscilado entre el 2,8% y el 4,0%. Cabe resaltar que, como en otros subsectores, estos comportamientos se deben observar y analizar detalladamente ya que las estructuras criminales ven allí oportunidades para lavar su dinero, entre otros factores, debido a que los controles para detectar sus operaciones en estas actividades son menos rigurosos. En este sentido se ha percibido cómo las actividades relacionadas con lavado de activos y financiación

nero, entre otros factores, debido a que los controles para detectar sus operaciones en estas actividades son menos rigurosos. En este sentido se ha percibido cómo las actividades relacionadas con lavado de activos y financiación del terrorismo se han extendido del sector financiero al sector real de la economía, lo cual ha implicado nuevas técnicas d