AGR - Circular Externa 005 de 2021

CIRCULAR EXTERNA No. 05 DE 2021 AUDITORIA

e Ma TRANSFORMANDO EL CONTROL FISCAL

(Bogotá D.C., 7 de Septiembre de 2021)

PARA: CONTRALORÍAS DEPARTAMENTALES, MUNICIPALES Y DISTRITALES DE: AUDITOR DELEGADO PARA LA VIGILANCIA DE LA GESTIÓN FISCAL ASUNTO: Divulgación Fichas de indicadores para las evaluaciones parciales trimestrales y la certificación anual de gestión de las contralorías territoriales Versión —3.2.

Con fundamento en lo establecido en el artículo 30 del Decreto Ley 403 de 16 de marzo de 2020, corresponde a la Auditoría General de la República, en ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales de vigilancia y control fiscal, realizar la certificación anual de todas y cada una de las contralorías territoriales, a partir de la evaluación de indicadores de gestión que permitan medir y calificar las capacidades de estas para el cumplimiento objetivo y eficiente de sus funciones. Así mismo, le corresponde al Auditor General de la República fijar los indicadores objeto de medición y calificación. Para el efecto, la Metodología para la certificación anual de gestión y las evaluaciones parciales trimestrales de las contralorías territoriales en su versión 3.0, adoptada mediante Resolución Orgánica 020 del 31 de diciembre de 2020, contiene en su Anexo 2 las fichas de los indicadores establecidos para el propósito mencionado. A su vez, el artículo 9 de la Resolución Orgánica 004 de 2021, determina que las mejoras que eventualmente se efectúen a la metodología les serán comunicadas a las contralorías territoriales mediante circular suscrita por el Auditor Delegado para la Vigilancia de

que eventualmente se efectúen a la metodología les serán comunicadas a las contralorías territoriales mediante circular suscrita por el Auditor Delegado para la Vigilancia de la Gestión Fiscal, previo visto bueno del Auditor Auxiliar y aprobación por parte del Auditor General de la República. Es así como dentro del proceso de mejora continua, la Auditoría ha determinado algunas oportunidades para seguir optimizando la comprensión del cálculo de los indicadores, para lo cual ha introducido en las referidas fichas cambios de forma y de fondo para algunos de los indicadores, especialmente en lo que refiere a los datos registrados en los campos que definen la fuente de la información y la agregación tanto para numerador como para denominador, a fin de mejorar la comprensión sobre su cálculo. Avenida calle 26 No. 69 - 76 Edificio Elemento, Torre 4, pisos 17 y 18. Bogotá, D. C.

PBX: [571] 3186800 - 3816710 -Línea gratuita de atención ciudadana: 018000-120205

En auditoriageneral EJauditoriagen E auditoriagen EJauditoriageneralcol participadonGauditoria.gov.co www.auditoria.gov.coCircular Externa No. 05 de 2021 A AUDITORÍA " GENERAL DE LA REPÚBLICA - COLOMBIA. Página2 de 2 —— TRANSFORMANDO El CONTROL FISCAL En razón de lo anterior, a través de la presente circular, la Auditoría comunica tales mejoras en la versión 3.2 de las fichas de indicadores, base de medición para las evaluaciones parciales trimestrales y la certificación anual de gestión. Atentamente, DIEGO FERNANDO URIBE VELÁSQUEZ Auditor Delegado para la Vigilancia de la Gestión Fiscal

evaluaciones parciales trimestrales y la certificación anual de gestión. Atentamente, DIEGO FERNANDO URIBE VELÁSQUEZ Auditor Delegado para la Vigilancia de la Gestión Fiscal Anexo: Fichas técnicas Indicadores Versión 3.2 — 90 folios Nombre y Apellido Fecha Proyectado por: | Gustavo Escudero Aranda — Asesor de Despacho 02 Y 7/09/2021

Revisado por: Diego Fernando Uribe Velázquez — Auditor Delegado XN 7/09/2021

Aprobado por: | Luz Jimena Duque Botero — Auditora Auxiliar Khe-<—D +e 7/09/2021

Los arriba firmantes declaramos que hemos revisado el documento y lo encontramos ajustado|a las normas y disposiciones legales vigentes y por lo tanto, bajo nuestra responsabilidad lo presentamos para la firma. Avenida calle 26 No. 69 - 76 Edificio Elemento, Torre 4, pisos 17 y 18. Bogotá, D. C.

PBX: [571] 3186800 - 3816710 -Línea gratuita de atención ciudadana: 018000-120205

Ed auditoriageneral EJauditoriagen E auditoriagen EJauditoriageneralcol participadonGauditoria.gov.co www.auditoria.gov.coAUDITORIA o; EE TRANSFORMANDO E CONTROL SC

FICHAS

TÉCNICAS DE LOS

INDICADORES

PRIMARIOS

ANEXO 2

METODOLOGÍA PARA LA CERTIFICACIÓN ANUAL

DE Y LAS EVALUACI PARCIALES

TALES DE LAS CONTRALORÍAS TERRITORIALES

Versión3.0

FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — Septiembre 2021METODOLOGÍA PARA LA CERTIFICACIÓN ANUAL €,

DE Y LAS EVALUACI PARCIALES

TALES DE LAS CONTRALORÍAS TERRITORIALES

Versión3.0 FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — Septiembre 2021METODOLOGÍA PARA LA CERTIFICACIÓN ANUAL €, DE GESTIÓN Y LAS EVALUACIONES PARCIALES TRIMESTRALES DE LAS CONTRALORÍAS TERRITORIALES Versión3.0

&) N INSTRUCTIVO A CONTINUACIÓN, SE EXPLICA CÓMO INTERPRETAR CADA CAMPO Y SUBCAMPO DE LAS FICHAS TÉCNICAS DE LOS INDICADORES PRIMARIOS Y SE

HACE REFERENCIA A LOS TÉRMINOS Y CONCEPTOS DEFINIDOS EN LA

METODOLOGÍA.

CAMPO DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contable 1 - PCON1

Proceso Proceso contable Identificar el número de publicaciones de los informes financieros y contables presentados por la Contraloría en cumplimiento de los estipulado por la Contaduría General de la Nación — CGN. Definición Número acumulado de publicaciones mensuales de los Informes financieros y contables en la página web / Número total de publicaciones mensuales a realizar durante la vigencia sobre los Informes financieros y contables — —— Definición: describe el objetivo de Nombre: es el nombre el indicador y la medición del indicador, así como la sigla usada para designarlo dentro de relación que constituye el indicador, es P ir, lación. la metodología. Se compone del decir, su formulación nombre del proceso al que pertenece y el número de indicador dentro de dicho proceso. Objetivo del indicador: describe el aspecto de la gestión o resultados de las contralorías que mide el — indicador.

nombre del proceso al que pertenece y el número de indicador dentro de dicho proceso. Objetivo del indicador: describe el aspecto de la gestión o resultados de las contralorías que mide el — indicador. Relación que establece el indicador: describe conceptualmente las variables que configuran el indicador y permiten su medición.

Proceso: el proceso al que pertenece el indicador. ({ AUDITORIA e ANSFORMANDOEL CONTROL FISCAL FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021 _METODOLOGÍA PARA LA CERTIFICACIÓN ANUAL

DEGESTIÓN Y LAS EVALUACIONES PARCIALES TRIMESTRALES DELAS CONTRALORÍAS TERRITORIALES Versión3.0 sistema de : SIASIREL información 73751 Informes financieros y Tabla /Reporte — | bes Fuente del Número acupnulado de publicaciones mensuales de los InformesNumerador financieros y contables en la página web. Campo Fecha de publicación Tipodedato | Contador Dominio del Cualquier entero mayor o iguala numerador cero Agregación del | Contar las publicaciones mensuales de los Informes financieros y numerador contables — Campo: es la columna o Fuente del numerador: describe en detalle el origen de los datos usados para calcular el numerador del indicador, así como el tipo de datos y el dominio de la variable. Sistema de información: es el sistema de la Auditoría General de la República en donde las contralorías reportan la información y de donde se obtienen los datos para calcular el numerador del indicador. Tabla / Reporte: es la tabla o reporte específico, dentro del sistema de información, que contiende la serie

República en donde las contralorías reportan la información y de donde se obtienen los datos para calcular el numerador del indicador. Tabla / Reporte: es la tabla o reporte específico, dentro del sistema de información, que contiende la serie de datos necesaria para el cálculo del numerador. En el caso del SIA Misional, sección SIREL, la efe mayúscula hace referencia a “Formato” y la ese mayúscula a la “Sección” dentro de este sistema de información. En algunos casos se usan más de una tabla o reporte para calcular el valor. variable usada, en la tabla o reporte, para obtener o calcular el numerador. En algunos casos se usa más de un campo para calcular el valor. Tipo de dato: hace referencia al tipo de dato que debe tener el valor del numerador. Este puede ser dicotómico, contador, dinero, días o entero.

Dominio del numerador: describe los valores que puede tomar el numerador.

Agregación del numerador: describe la operación necesaria para calcular el numerador usando los datos obtenidos de las fuentes descritas. —_— > TRANSFORMANDO EL CONTROL FSC FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021METODOLOGÍA PARA LA CERTIFICACIÓN ANUAL

DEGESTIÓN Y LAS EVALUACIONES PARCIALES TRIMESTRALES DE LAS CONTRALORÍAS TERRITORIALES Versión3.0 e) TN sistema de información SIA SIREL Tabla /Reporte | NA Fuente del Número total de publicaciones mensuales a realizar durante la Denominador — | vigencia sobre los Informes financieros y contables. Campo NA Tipo de dato Número de Meses

e) TN sistema de información SIA SIREL Tabla /Reporte | NA Fuente del Número total de publicaciones mensuales a realizar durante la Denominador — | vigencia sobre los Informes financieros y contables. Campo NA Tipo de dato Número de Meses Dominio del Tres, seis, nueve o doce denominador Agregación del - Número de meses a evaluar denominador — “Formato” y la ese mayúscula a la “Sección” dentro de este sistema de información. En algunos casos se usan más de una tabla o reporte para calcular el valor. Campo: es la columna o variable usada, en la tabla o reporte, para Fuente del denominador: describe en detalle el origen de los datos usados para calcular el denominador del indicador, así como el tipo de datos y el dominio de la variable. En los casos en los que el indicador no cuenta con obtener o calcular el numerador. En un denominador, el valor del algunos casos se usa más de un indicador es aquel del numerador de campo para calcular el valor. acuerdo con cómo se describe en el Tipo de dato: hace referencia al tipo campo Forma de cálculo. de dato que debe tener el valor del numerador. Este puede ser + Sistema de información: es el dicotómico, contador, dinero, días o entero. Dominio del numerador: describe los valores que puede tomar el sistema de la Auditoría General de la República en donde las contralorías reportan la numerador. información y de donde se — obtienen los datos para calcular el denominador del indicador. Agregación del numerador: describe la operación necesaria para calcular el Tabla / Reporte: es la tabla o reporte numerador usando los datos obtenidos de específico, dentro del sistema de las fuentes descritas.

denominador del indicador. Agregación del numerador: describe la operación necesaria para calcular el Tabla / Reporte: es la tabla o reporte numerador usando los datos obtenidos de específico, dentro del sistema de las fuentes descritas. información, que contiende la serie de datos necesaria para el cálculo del AUDITORÍA numerador. En el caso del SIA NA E Misional, sección SIREL, la efe Aer O mayúscula hace referencia a FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021 | aCU PARA LA CERTIFICACIÓN ANUAL

DE GESTIÓN Y LAS EVALUACIONES PARCIALES

TRIMESTRALES DE LAS CONTRALORÍAS TERRITORIALES.

Sentido: establece el comportamiento del indicador antes de su transformación. Este puede ser más es mejor, en cuyo caso un mayor valor en el indicador calculado implica una mejor gestión o resultado; y menos es mejor, en cuyo caso un menor valor del indicador implica una mejor gestión o resultado. — Periodo de referencia: es el periodo medido por el indicador. Este puede ser anual, bianual o evaluado. El periodo de referencia Evaluado significa que el 100% del indicador mide gestión o resultados proporcionales al periodo evaluado. — Formula de cálculo: describe las operaciones realizadas para, a partir del numerador y denominador, calcular el indicador. Su resultado es el Indicador primario calculado.

Transformación: describe en detalle las operaciones matemáticas realizadas al Indicador primario calculado para obtener un indicador con sentido y rango adecuado, mas es mejor y [0, 100] respectivamente, así como establecer a

primario calculado.

Transformación: describe en detalle las operaciones matemáticas realizadas al Indicador primario calculado para obtener un indicador con sentido y rango adecuado, mas es mejor y [0, 100] respectivamente, así como establecer a partir de los datos los rangos adecuados de evaluación según sea el caso. El resultado de la transformación es el Indicador primario bien comportado.

JC umToRiA AUDITORÍA TRANSFORMANDO EL CONTI SCA FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021para aclarar o explicar detalles propios del Peso en el proceso: es el peso que el indicador de primer nivel tiene dentro del proceso del que forma parte.

FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021 | eFICHAS DE INDICADORES PARA VERSION 3.2

VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contable 1 - PCON1

Proceso Proceso contable. Identificar el número de publicaciones de los informes financieros Concepto y contables presentados por la Contraloría en cumplimiento de los establecidos por la Contaduría General de la Nación — CGN. Número acumulado de publicaciones mensuales de los Informes financieros y contables en la página web / Número total de Cociente i . e publicaciones mensuales a realizar durante la vigencia sobre los Informes financieros y contables $istema de SIA SIREL información ) ) o ] Tabla /Reporte — | "3751 Informes financieros y Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador contables Numerador de los indicadores de primer nivel. Campo Fecha de publicación Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a

Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador contables Numerador de los indicadores de primer nivel. Campo Fecha de publicación Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del | Contar las publicaciones mensuales de los Informes financieros y numerador contables. Sistema de SIA SIREL información abla /Reporte | NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador E E Na Denominador — | de los indicadores de primer nivel. P Tipo de dato Número de Meses Dominio del dos, seis, nueve o doce Agregación del N Número de meses a evaluar. denominador Sentido Más es mejor. Período de Evaluado. referencia Fórmula de ( numerador ) 10 y ) x cálculo denominador, Transformación | NA Aplicación El indicador siempre aplica. Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 100% proceso Peso en el Índice AuditeCT 3% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021 _VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 1PP1 Proceso Proceso presupuestal Concepto Verificar la gestión de recaudo de los recursos asignados Valor del recaudo total acumulado / Valor presupuestado de Cociente recaudo para la vigencia rendida Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de -T2bla /Reporte FU N ! Campo Recaudos Numerador | los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a

Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de -T2bla /Reporte FU N ! Campo Recaudos Numerador | los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del | <umatoria del recaudo numerador sema SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador | T2bla /Reporte. — ) e e Campo Presupuesto definitivo Denominador | de los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador | cero Agregación del denominador | Sumatoria del presupuesto definitivo Sentido Más es mejor Período de |, referencia Fórmula de numerador . ————] x 100 cálculo denominador, Se mide respecto al periodo evaluado: se multiplica por Transformación 100 Fede año a evaluar Aplicación El indicador siempre aplica Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 20% proceso Peso en el Índice Auditecr | 1% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 2 - PP2 Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de correspondencia entre lo recaudado y los Concepto - . compromisos presupuestales adquiridos " Valor del recaudo total acumulado / Valor acumulado de Cociente . compromisos presupuestales $istema de SIA SIREL información

Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de correspondencia entre lo recaudado y los Concepto - . compromisos presupuestales adquiridos " Valor del recaudo total acumulado / Valor acumulado de Cociente . compromisos presupuestales $istema de SIA SIREL información Tabla /Reporte _| F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de sep e cion ut Campo Recaudos Numerador | los indicadores de primer nivel Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del | <umatoria del recaudo numerador hm SIA SIREL información Tabla /Reporte | F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador sep — . e 2 Campo Compromiso registro presupuestal Denominador | de los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador | cero Agregación del N Sumatoria de los compromisos denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de ( numerador ) 100 cálculo denominador, Transformación | Acotar en 100 El indicador no aplica cuando no hay compromisos presupuestales a Aplicación la fecha del corte del periodo evaluado. Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 20% proceso Peso en el Índice Auditecr | 2% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 3 - PP3 Proceso proceso presupuestal Concepto Verificar el índice de compromisos presupuestales adquiridos con relación a la apropiación definitiva.

Nombre Proceso presupuestal 3 - PP3 Proceso proceso presupuestal Concepto Verificar el índice de compromisos presupuestales adquiridos con relación a la apropiación definitiva. cociente Valor acumulado de compromisos presupuestales / Apropiación definitiva para la vigenda Semado SIA SIREL información Tabla/Reporte | F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de — -T2bla/Reporte — E Me Campo Compromiso registro presupuestal Numerador | los indicadores de primer nivel - Tipodedato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del | cu atoría de compromisos numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte | F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador de -T2bla/Reporte. — h E con Campo Presupuesto definitivo Denominador | los indicadores de primer nivel : Tipodedato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del denominador Sumatoria de presupuesto definitivo Sentido Más es mejor Período de |, referencia , d Fórmula de (puemero ) y 00 cálculo denominador, Se mide respecto al periodo evaluado: se multiplica por Transformación ity 3 deL año a alar" Aplicación El indicador siempre aplica. Ponderación del indicador 25% de primer nivel Pesoenel | o proceso Peso en el Índice Auditect | 0% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 4PP4 Proceso Proceso presupuestal

FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 4PP4

Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de obligaciones presupuestales adquiridas Concepto . ire respecto de los compromisos presupuestales adquiridos A Valor acumulado de obligaciones presupuestales / Valor acumulado Cociente . de compromisos presupuestales. senda SIA SIREL información Tabla /Reports F751 Fuente del Origen de la informacién utilizada para el cálculo del numerador de |T2bla /Reporte. — e cion ut Campo Obligaciones Numerador | los indicadores de primer nivel. Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del | cur atoria de obligaciones numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F751 Fuente del Origen de la informacién utilizada para el cálculo del denominador |2 /Reporte. — ! e n @ Campo Compromiso registro presupuestal Denominador | de los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador | cero Agregación del N Sumatoria de los compromisos denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de ( numerador ) 100 cálculo denominador, Transformación | NA El indicador no aplica cuando no hay compromisos presupuestales a Aplicación la fecha del corte del periodo evaluado. Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice Auditecr | 9:3% Observaciones

Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice Auditecr | 9:3% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 5 - PP5 Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de los pagos efectuados respecto de las Concepto ,. inte obligaciones presupuestales adquiridas cociente Valor acumulado de pagos / Valor acumulado de obligaciones presupuestales senda SIA SIREL información Tabla /Reports F751 Fuente del Origen de la informacién utilizada para el cálculo del numerador de |T2bla /Reporte. — e cion ut Campo Pagos (autorización de giros) Numerador | los indicadores de primer nivel Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del | cur atoría de pagos numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F751 Fuente del Origen de la informacién utilizada para el cálculo del denominador |22 /Reporte. = h o ra Campo Obligaciones Denominador | de los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador | cero Agregación del - Sumatoria de las obligaciones denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de numerador cálculo denominador Transformación | NA Aplicación El indicador siempre aplica Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice Auditecr | 9:3% Observaciones

Transformación | NA Aplicación El indicador siempre aplica Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice Auditecr | 9:3% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 6 - PP6 Proceso Proceso presupuestal Verificar el Índice de los pagos efectuados respecto del recaudo Concepto efectuado Cociente Valor acumulado de pagos / Valor del recaudo total acumulado Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F751 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de -T2bla /Reporte ——— e Me Campo Pagos (autorización de giros) Numerador | los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del | cur aroría de pagos numerador sema SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador T2bla /Reporte " dio N " Campo Recaudos Denominador | de los indicadores de primer nivel : Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador | cero Agregación del Sumatoria de Recaudos denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de ( numerador ) 100 cálculo denominador, Transformación | NA El indicador no aplica cuando no ha habido recaudo a la fecha de Aplicación corte del periodo evaluado Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso

cálculo denominador, Transformación | NA El indicador no aplica cuando no ha habido recaudo a la fecha de Aplicación corte del periodo evaluado Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice Auditecr | 9:3% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021 _VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contratación 1 - PCTR1 Proceso Proceso contratación Concepto Determinar el nivel de publicidad de los documentos contractuales Nivel de avance en el cargue de documentos de la etapa Cociente precontractual de los contratos rendidos en el SIA Observa durante la vigencia senda SIA Observa información Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de o Reporte e Documentación rendida Numerador | los indicadores de primer nivel E - Tipo de dato Porcentaje Dominio del Cualquier número real entre 0 y numerador 100 Reporte generado por el sistema SIA Observa en el menú de consolidados donde en el periodo evaluado se suma el total de Agregación del | documentos publicados en la etapa precontractual de todos los numerador | contratos rendidos de la Contraloría, comparados con el número de documentos obligatorios de publicar de acuerdo a la matriz de legalidad que tiene el sistema. Sistema de información NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador E Reporte De Denominador | de los indicadores de primer nivel : Tipo de dato NA Dominio del NA denominador Agregación del NA denominador Sentido Más es mejor — a Evaluado referencia Fórmula de Numerador cálculo Transformación | NA

Denominador | de los indicadores de primer nivel : Tipo de dato NA Dominio del NA denominador Agregación del NA denominador Sentido Más es mejor — a Evaluado referencia Fórmula de Numerador cálculo Transformación | NA El indicador no aplica cuando no se han suscrito contratos a la fecha Aplicació plicacion de corte del periodo evaluado Ponderación del indicador de | 20% primer nivel Peso en el proceso Peso en el Índice AuditeCT Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contratación 2 - PCTR2 Proceso Proceso contratación Verificar la publicación oportuna de la contratación estatal en el Concepto sistema de información SIA Observa de la AGR con respecto al número de los contratos. cociente Número de los contratos rendidos en el SIA Observa / Número de contratos registrados en el SIA Observa durante la vigencia Sistema de SIA Observa información Tabla /Reporte | NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de [ Número de los contratos rendidos Numerador los indicadores de primer nivel ampo en el SIA Observa Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del " Contar el número de los contratos rendidos en el SIA Observa numerador pun SIA Observa información Tabla /Reporte | NA ) . ón vil . , Número de contratos registrados Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador . e 2 Campo en el SIA Observa durante la Denominador | de los indicadores de primer nivel noi: vigencia

Tabla /Reporte | NA ) . ón vil . , Número de contratos registrados Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador . e 2 Campo en el SIA Observa durante la Denominador | de los indicadores de primer nivel noi: vigencia Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del | Contar el número de contratos registrados en el SIA Observa denominador | durante la vigencia Sentido Más es mejor Período de : Evaluado referencia Fórmula de numerador cálculo denominador, Transformación | NA ció El indicador no aplica cuando no se han suscrito contratos a la fecha Aplicación de corte del periodo evaluado Ponderación del indicador de primer nivel 40% Peso en el proceso 40% Peso en el Índice AuditeCT 4% Observaciones FICHAS INDICADORES VERSIÓN 3.2 — septiembre 2021VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contratación 3 - PCTR3 Proceso Proceso contratación Verificar la publicación oportuna de la contratación estatal en el Concepto sistema de información SIA Observa de la AGR con respecto al valor de los contratos. Valor de los contratos rendidos en el SIA Observa / Valor de los Cociente contratos rendidos y no rendidos en el SIA Observa durante la vigencia Semado SIA Observa información Tabla /Reporte | NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Valor de los contratos rendidos en E < ! Campo Numerador | los indicadores de primer nivel el SIA Observa Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a

Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Valor de los contratos rendidos en E < ! Campo Numerador | los indicadores de primer nivel el SIA Observa Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del ) " sumatoria del valor de los contratos rendidos numerador him SIA Observa información Tabla /Reporte | NA Valor de los contratos registrad Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador sor Celos contratos restrados N e mute Campo en el SIA Observa durante la Denominador | de los indicadores de primer nivel bty vigencia Tipo de dato | Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del denominador