GAFI - Anexo II ESR de FP - Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo de 2026

1 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo

ANEXO II

LISTA CONSOLIDADA DE SEÑALES DE ALERTA POR

SECTOR DE ALTO RIESGO DE FP DEL GAFILAT

Anexo II (a) ......................................................................................................................... 2 Lista consolidada de señales de alerta para las instituciones financieras .............. 2 Anexo II (b) ....................................................................................................................... 18 Lista consolidada de señales de alerta para el sector de bienes de dob le uso ..... 18 Anexo II (c) ....................................................................................................................... 24 Lista consolidada de señales de alerta para el sector marítimo .............................. 24 Anexo II (d) ....................................................................................................................... 28 Lista consolidada de señales de alerta para las Zonas Libres de Comercio ......... 28 Anexo II (e) ....................................................................................................................... 38 Lista consolidada de señales de alerta para los intermedia rios profesionales ..... 38 (Proveedores de servicios fiduciarios y corporativos, profesionales del derecho (abogados), contadores, notarios) ............................................................................... 38 Anexo II (f) ........................................................................................................................ 45 Lista consolidada de las señales de alerta para los comerciantes de metales preciosos y piedras preciosas ...................................................................................... 45 Anexo II (g) ....................................................................................................................... 48 Lista consolidada de señales de alerta para PSAV .................................................... 482 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo Anexo II (a) Lista consolidada de señales de alerta para las instituciones financieras

Esta lista se ha elaborado a partir de fuentes de acceso público. Los indicadores que figuran a continuación no constituyen, ni por separado ni en combinación, prueba alguna de financiamiento de la proliferación ni de incumplimiento de las

financieras

Esta lista se ha elaborado a partir de fuentes de acceso público. Los indicadores que figuran a continuación no constituyen, ni por separado ni en combinación, prueba alguna de financiamiento de la proliferación ni de incumplimiento de las sanciones. Muchos de ellos pueden surgir en el marco de actividades legítimas. Su presencia debe dar lugar a u n mayor escrutinio y, cuando proceda, a una investigación más exhaustiva, pero no a la conclusión automática de que se ha producido una actividad ilícita. Las señales deberán valorarse de manera contextual, conjunta y conforme al enfoque basado en riesgo, considerando el perfil del cliente, la naturaleza de la operación, los bienes, las rutas, las contrapartes y las jurisdicciones involucradas. Su sola presencia no determina automáticamente la presentación de un ROS, la terminación de la relación comercial ni la aplicación de medidas restrictivas, actuaciones que deberán regirse por la legislación nacional.

Señal de alerta Descripción Cliente y contraparte Los nombres coinciden con las listas de sanciones y designaciones  El cliente, la contraparte o una parte asociada figura en la Lista Consolidada del Consejo de Seguridad de la ONU o comparte identificadores (dirección, teléfono, pasaporte, correo electrónico, dirección de moneda virtual) con entidades incluidas en dichas listas. La coincidencia con listas de sanciones autónomas o unilaterales, como la Lista SDN/NPWMD de OFAC, la Lista Consolidada de la UE o la Lista Consolidada del Tesoro de Su Majestad (HM Treasury )/OFSI, deberá considerarse como un factor adicional de r iesgo o un factor que

SDN/NPWMD de OFAC, la Lista Consolidada de la UE o la Lista Consolidada del Tesoro de Su Majestad (HM Treasury )/OFSI, deberá considerarse como un factor adicional de r iesgo o un factor que desencadene debida diligencia3 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo reforzada, de acuerdo con el marco jurídico aplicable en cada jurisdicción.  El cliente es una institución financiera, una empresa estatal o una persona física vinculada a la RPDC o a Irán. Cualquier operación en la que participen instituciones financieras de la RPDC o de Irán debe tratarse con especial vigilancia.  El cliente se ha asociado recientemente con una entidad recién sancionada, o un análisis retrospectivo revela operaciones anteriores con una pa rte que actualmente está designada.  Un directivo o firmante autorizado de la cuenta del cliente también figura como directivo o firmante en múltiples sociedades pantalla o ficticias no relacionadas entre sí, lo que constituye un indicador conocido de las redes de representantes de la RPDC. Perfil del cliente y actividad empresarial  El objeto social, el sector o el perfil comercial declarados por el cliente no se corresponden con la naturaleza, el volumen, la frecuencia o el alcance geográfico de las operaciones que se están procesando.  El cliente opera en sectores de alto riesgo o realiza operaciones en ellos con frecuencia: defensa, aeroespacial, tecnología nuclear, productos químicos avanzados, electrónica de doble uso,

procesando.  El cliente opera en sectores de alto riesgo o realiza operaciones en ellos con frecuencia: defensa, aeroespacial, tecnología nuclear, productos químicos avanzados, electrónica de doble uso, fabricación de precisión, tr ansporte marítimo u otros.  El cliente se dedica a la exportación o importación de mercancías que podrían considerarse bienes de4 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo doble uso (es decir, bienes civiles con posibles aplicaciones militares o relacionadas con armas de destrucción masiva), pero n o puede proporcionar explicaciones coherentes sobre los usuarios finales, los certificados de uso final o las licencias de exportación.  El cliente es una empresa de servicios informáticos o un profesional técnico autónomo, y los pagos o las comunicaciones sugieren una conexión con redes de trabajadores informáticos en el extranjero vinculadas a la RPDC que generan ingresos para programas de ADM.  El cliente es una empresa comercial, de importación/exportación o de logística que indica como actividad principal los sectores textil, de la confección, pesquero, de productos del mar o de recursos naturales, cuando se sabe que dichos sectores son tapaderas para los esquemas de elusión de sanciones de la RPDC.  El cliente afirma poseer una licencia de exportación v álida para mercancías controladas, pero la institución no dispone de medios independientes para verificar dicha afirmación; el cliente se muestra evasivo o cambia de tema cuando se le pregunta por los detalles de la

de exportación v álida para mercancías controladas, pero la institución no dispone de medios independientes para verificar dicha afirmación; el cliente se muestra evasivo o cambia de tema cuando se le pregunta por los detalles de la licencia. Beneficiario final y opacidad corporativa  Estructuras de propiedad opacas o complejas —incluidas capas de sociedades ficticias, directores nominales o acuerdos jurídicos en múltiples jurisdicciones — que ocultan al beneficiario final, sin que exista una justificación comercial5 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo legítima y plausible para dicha complejidad.  La estructura corporativa implica jurisdicciones poco reguladas, utilizadas con frecuencia para registrar sociedades ficticias, o que cuentan con registros de beneficiarios finales deficientes, lo que permite ocultar vínculos con Estados sancionados.  Varias empresas aparentemente no relacionadas comparten los mismos propietarios, directivos, números de teléfono, empleados o domicilios sociales (indicador de colocalización), especialmente cuando dichas empresas también realizan operaciones entre sí siguiendo patrones circulares o en capas.  La información sobre el beneficiario final facilitada durante el proceso de incorporación o la debida diligencia intensificada (DDI) presenta incoherencias internas, no puede corrobor arse con los registros públicos o cambia sin una explicación creíble.  La persona jurídica se constituyó recientemente, poco antes de la operación sospechosa, especialmente en una jurisdicción

no puede corrobor arse con los registros públicos o cambia sin una explicación creíble.  La persona jurídica se constituyó recientemente, poco antes de la operación sospechosa, especialmente en una jurisdicción con una supervisión empresarial limitada. Señales de alerta geográficas y jurisdiccionales Jurisdicciones de alto riesgo y sancionadas  Operaciones que se realicen, se originen o se canalicen a través de la RPDC o Irán —las dos jurisdicciones sujetas al nivel más alto de contramedidas del GAFI, incluida la rescisió n de las relaciones de corresponsalía.6 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo  Operaciones relacionadas con jurisdicciones de alto riesgo identificadas por el GAFI que presentan deficiencias estratégicas en materia ALA/CFT/CFP (la «lista negra» y la «lista gris» del GAFI), o que se realizan a t ravés de instituciones financieras con sede en dichas jurisdicciones.  El cliente o la contraparte se encuentra en un país identificado como país de origen, tránsito o destino de mercancías relacionadas con ADM, o bien la operación está relacionada con dicho país. Patrones de enrutamiento y transbordo  La ruta de la operación —o ruta de envío de las mercancías — pasa por países conocidos como «puertas de entrada» o jurisdicciones de transbordo para las exportaciones sensibles en materia de proliferación destinadas a Estados sancionados (por ejemplo, mercancías cuyo destino

por países conocidos como «puertas de entrada» o jurisdicciones de transbordo para las exportaciones sensibles en materia de proliferación destinadas a Estados sancionados (por ejemplo, mercancías cuyo destino final es la RPDC o Irán, pero que se facturan a través de terceros países).  La documentación de financiación comercial (cartas de crédito, conocimientos de embarque, facturas) indica a los países intermedios como destinos de uso final, pero las mercancías, las cantidades o las especificaciones técnicas no se ajustan a la capacidad comercial ni a los patrones habituales de importación de dicho país.  Rutas de envío inusuales, registros de buques bajo bandera de conveniencia o múltiples cambios de nombre, propietario u operador del buque que dificultan el7 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo seguimiento del destino final de la carga o del beneficiario final del buque.  Las operaciones del cliente se inician o envían desde direcciones IP asociadas a jurisdicciones identificadas por el GAFI como deficientes en materia ALA/CFT/CFP, a países sujetos a sanciones generales o a direcciones previamente señaladas como sospechosas. Señales de alerta en operaciones y pagos Patrones de operaciones y estructuración  Las operaciones no se ajustan al perfil financiero establecido del cliente, a su modelo de negocio o a su historial de operaciones observado anteriormente, lo que incluye operaciones repenti nas de gran volumen o alto valor, o un aumento inusual en la frecuencia.

perfil financiero establecido del cliente, a su modelo de negocio o a su historial de operaciones observado anteriormente, lo que incluye operaciones repenti nas de gran volumen o alto valor, o un aumento inusual en la frecuencia.  Múltiples operaciones que se sitúan justo por debajo de los umbrales de reporte o seguimiento (estructuración/pitufeo), especialmente si se combinan con otras señales de alerta de FP.  Operaciones circulares o en capas en las que intervienen múltiples entidades, muchas de las cuales parecen estar relacionadas o comparten características, en las que la justificación económica no está clara y el movimiento de fondos oculta el origen y el destino.  Operaciones de cambio de divisas no habituales que implican indirectamente a instituciones financieras sancionadas, o actividad de cambio de divisas incompatible con el historial de operaciones del cliente de los últimos 12 meses.8 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo  Uso de múltiples cuentas en diferentes instituciones financieras para agregar o estratificar fondos antes de transferirlos a una única cuenta o entidad —especialmente en relación con jurisdicciones de alto riesgo. Anomalías en la financiación comercial  La documentación relacionada con la financiación comercial presenta discrepancias entre la descripción de las mercancías indicada, la cantidad, el código del Sistema Armonizado (SA), el valor declarado y las mercancías que realmente se envían —lo que puede ser un indicador de lavado de activos basado en el comercio o

de las mercancías indicada, la cantidad, el código del Sistema Armonizado (SA), el valor declarado y las mercancías que realmente se envían —lo que puede ser un indicador de lavado de activos basado en el comercio o de falsedad para eludir los controles de exportación.  El precio de la factura es significativamente superior o inferior al precio de mercado de las mercancías descritas, sin justificación comercial — especialmente en el caso de bienes de doble uso, componentes tecnológicos o equipos industriales.  Las cartas de crédito, los conocimientos de embarque u otros documentos comerciales hacen referencia a descripciones vagas como «componentes electrónicos», «maquinaria industrial», «equipos de laboratorio» o «productos químicos» sin más especificaciones, lo que puede utilizarse para ocultar mercancías controladas.  El certificado de usuario final (EUC, por sus siglas en inglés) o la declaración de uso final e stá ausente, es incompleto o nombra a9 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo un usuario final que carece de una necesidad comercial creíble para las mercancías en cuestión.  Cambio repentino o inexplicable en la contraparte, la moneda de pago, el país de entrega o el banco implicado en una oper ación de financiación comercial tras haber acordado inicialmente las condiciones.  Las operaciones de banca corresponsal carecen de información adecuada sobre el ordenante o el beneficiario (en contravención de la

financiación comercial tras haber acordado inicialmente las condiciones.  Las operaciones de banca corresponsal carecen de información adecuada sobre el ordenante o el beneficiario (en contravención de la Recomendación 16 del GAFI/Regla de viaje), lo que impide rastrear la finalidad subyacente del pago. Efectivo y moneda virtual convertible (CVC, por sus siglas en inglés/criptomonedas)  Las operaciones implican direcciones de moneda virtual convertible (CVC) que figuran en listas de sanciones (por ejemplo, la Lista SDN de la OFAC y otras listas), o están vinculadas a carteras de criptomonedas señaladas por las autoridades de orden público.  Las entidades vinculadas a la RPDC utilizan el robo cibernético de activos virtuales para generar y mover ingr esos destinados a programas de ADM; las instituciones financieras deben detectar las direcciones de monedero asociadas a incidentes cibernéticos conocidos de la RPDC.  Uso de servicios de mezcla, tumblers, criptomonedas con anonimato reforzado o protocolos de finanzas descentralizadas (DeFi, por sus siglas en inglés) para ocultar el origen o la titularidad de los fondos, especialmente en10 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo relación con jurisdicciones de alto riesgo.  El cliente utiliza un PSAV o una empresa de servicios monetarios con sede en el extranjero ubicada en una jurisdicción de alto riesgo o con deficiencias en materia

relación con jurisdicciones de alto riesgo.  El cliente utiliza un PSAV o una empresa de servicios monetarios con sede en el extranjero ubicada en una jurisdicción de alto riesgo o con deficiencias en materia ALA/CFT, o en una con prácticas documentadas inadecuadas de KYC y DDC.  El cliente recibe numerosos pagos pequeños en criptomonedas (CVC) procedentes de muchas carteras diferentes antes de agregarlos y transferirlos a otra cartera, especialmente si la dirección IP del cliente se encuentra en una jurisdicción sujeta a sanciones. Señales de alerta en el sector marítimo y naviero

 Se sabe que el buque ha realizado trasvases de barco a barco en aguas internacionales o en zonas de libre comercio —un método utilizado para transferir carga sujeta a sanciones (por ejemplo, petróleo, carbón o armas) sin que quede constancia en los registros portuarios.  El transpondedor del Sis tema de Identificación Automática (SIA) del buque está apagado o es manipulado en el mar, o bien los datos de localización no concuerdan con las escalas declaradas por el buque —una técnica para eludir la vigilancia durante los trasvases ilícitos.  El buque o la compañía naviera ha cambiado recientemente de nombre, pabellón, propietario registrado u operador sin una explicación comercial creíble — especialmente si la identidad anterior tenía vínculos con11 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo sanciones o con las fuerzas del

registrado u operador sin una explicación comercial creíble — especialmente si la identidad anterior tenía vínculos con11 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo sanciones o con las fuerzas del orden.  El buque enarb ola el pabellón de una jurisdicción con requisitos de registro marítimo laxos o con una capacidad de control limitada, sobre todo cuando dicha jurisdicción es también un punto de tránsito conocido para mercancías sujetas a sanciones.  Los conocimientos de embarque, la documentación portuaria o los contratos de transporte marítimo indican un lugar de carga o descarga que no concuerda con la ruta del SIA del buque, o hacen referencia a zonas de libre comercio con una supervisión laxa.  La compañía naviera o el transitario implicados en la operación carecen de un historial verificable, o su dirección física corresponde a una vivienda o comparte ubicación con empresas no relacionadas.  Falta la documentación del seguro del envío o procede de una aseguradora que no puede verificarse, o bien el envío incluye tipos de carga (por ejemplo, petróleo, mineral de hierro, carbón, marisco) sujetos a sanciones de las Naciones Unidas sobre productos básicos. Señales de alerta sobre sociedades ficticias, intermediarios y redes de contratación

 Uso de sociedades pantalla: entidades que parecen dedicarse a actividades comerciales legítimas (por ejemplo, importación/exportación, comercio o tecnología), pero que en realidad están controladas por un gobierno,

contratación

 Uso de sociedades pantalla: entidades que parecen dedicarse a actividades comerciales legítimas (por ejemplo, importación/exportación, comercio o tecnología), pero que en realidad están controladas por un gobierno, una entidad o un agente de12 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo contratación s ujetos a sanciones, o que operan en nombre de estos.  Se interponen intermediarios o corredores externos entre la institución financiera y el supuesto usuario final de los bienes o servicios, sin que exista una justificación comercial clara para su participación.  Se recurre a proveedores de servicios corporativos, directores nominales o proveedores de servicios fiduciarios y corporativos para crear capas de personas jurídicas en múltiples jurisdicciones, lo que dificulta identificar a la parte que, en últi ma instancia, dirige la operación.  Una sola persona actúa como consejero, directivo o firmante autorizado de múltiples empresas que parecen no tener relación entre sí —un patrón coherente con las redes de representantes de la RPDC establecidas en terceras jurisdicciones para acceder al sistema financiero mundial.  La red de adquisiciones incluye a empresas de reciente creación, con escasa capitalización o que carecen de sede física, pero que afirman dedicarse al comercio de bienes de alto valor o técnicamente sensibles.  Las jurisdicciones anteriormente asociadas a los flujos financieros de proliferadores conocidos muestran un notable aumento reciente en la constitución de nuevas empresas, lo

alto valor o técnicamente sensibles.  Las jurisdicciones anteriormente asociadas a los flujos financieros de proliferadores conocidos muestran un notable aumento reciente en la constitución de nuevas empresas, lo que indica una posible migración de las redes de evasión a raíz d e las medidas de aplicación de la ley. Señales de alerta relacionadas con la ciberseguridad, la tecnología y los activos digitales13 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo

 La dirección IP del cliente en el momento del inicio de sesión o de la iniciación de la operación no coincide con su ubicación declarada o está asociada a una jurisdicción sancionada o de alto riesgo, lo que constituye un indicador digital de una posible evasión de sanciones.  Las operaciones implican direcciones de monederos, cuentas o contrapartes vinculadas a grupos de pi ratería informática conocidos de la RPDC (por ejemplo, APT38/Lazarus Group), incluidos activos derivados de ataques a importantes plataformas de intercambio de criptomonedas.  Autónomos o empresas de servicios informáticos cuyos patrones de pago, descripciones de proyectos o perfiles de contrapartes coincidan con las tipologías de los trabajadores informáticos de la RPDC en el extranjero (competencias técnicas, pagos canalizados a través de múltiples intermediarios, presentación como ciudadanos no pertenecientes a la RPDC).  El uso de monedas digitales de los bancos centrales (CBDC, por sus siglas en inglés) u otras tecnologías

intermediarios, presentación como ciudadanos no pertenecientes a la RPDC).  El uso de monedas digitales de los bancos centrales (CBDC, por sus siglas en inglés) u otras tecnologías emergentes como instrumentos novedosos para eludir los controles tradicionales de sanciones, en los casos en que los reguladores hayan identificado esto como un riesgo emergente.  Operaciones que impliquen protocolos de finanzas descentralizadas (DeFi) o intercambios entre pares (P2P) que carezcan de controles sólidos de KYC/ALA, especialmente cuando la14 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo operación tenga vínculo s con jurisdicciones o entidades relacionadas con ADM. Señales de alerta en las relaciones bancarias corresponsales e institucionales

 Relaciones bancarias corresponsales con instituciones financieras prohibidas por las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (CSNU).  Se ha identificado a un banco extranjero que actúa como corresponsal, o a su matriz, como facilitador de operaciones para entidades estatales de la RPDC, empresas pantalla o personas físicas que actúan en nombre de instituciones financieras de la RPDC.  El banco corresponsal o el banco representado está ubicado en una jurisdicción en la que es posible que exista propiedad o control por parte de un gobierno sancionado (por ejemplo, la RPDC), pero resulta difícil de verificar debido a la falta de transparencia en los registros mercantiles.

jurisdicción en la que es posible que exista propiedad o control por parte de un gobierno sancionado (por ejemplo, la RPDC), pero resulta difícil de verificar debido a la falta de transparencia en los registros mercantiles.  Las cuentas de transferencias de pagos en otras plazas se utilizan de manera que, en la práctica, otorgan a los clientes del banco representado acceso directo a la red del banco corresponsal, sin un escrutinio adecuado de los beneficiarios finales subyacentes.  Una institución financiera extranjera o un PSAV presenta un número anormalmente elevado de omisiones en la presentación de ROS en relación con los volúmenes de operaciones en jurisdicciones de15 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo alto riesgo, lo que sugiere una supervisión inadecuada o un ocultamiento deliberado. Comportamiento y conducta del cliente

 El cliente ofrece respuestas inverosímiles, incoherentes o evasivas cuando se le formulan preguntas estándar de debida diligencia sobre la finalidad de una operación, la identidad de los usuarios finales o el origen de los fondos.  El cliente demuestra conocer técnicas de evasión de sanciones o realiza operaciones de forma que sugiere la intención de eludir los controles de supervisión (por ejemplo, solicitando explícitamente que no se registre determinada información).  El cliente solicita repentinamente cerrar una cuenta, liquidar inversiones o transferir fondos a una jurisdicción de alto riesgo inmediatamente después de la

que no se registre determinada información).  El cliente solicita repentinamente cerrar una cuenta, liquidar inversiones o transferir fondos a una jurisdicción de alto riesgo inmediatamente después de la aplicación de nuevas sanciones, una alerta de sanciones o una solicitud de debida diligencia intensificada.  El cliente muestra una urgencia inusual por completar una operación, alegando razones que no se ajustan a los plazos comerciales habi tuales para el tipo de operación en cuestión.  La explicación del cliente sobre la finalidad comercial y la información que figura en los documentos comerciales o de pago son contradictorias o no pueden conciliarse.16 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo Esta lista se ha elaborado principalm ente a partir de las siguientes fuentes:

1. Advisory on FATF-Identified Jurisdictions with AML/CFT Deficiencies [Aviso sobre las jurisdicciones identificadas por el GAFI con deficiencias en materia ALA/CFT], Aviso FIN -2018-A001 de FinCEN, FinCEN, 2018,

https://www.fincen.gov/resources/advisories/fincen -advisory-fin-2018-a001.

2. Advisory on North Korea ’s Use of the International Financial System [Aviso sobre el uso del sistema financiero internacional por parte de Corea del Norte], FIN2017-A007, FinCEN, septiembre de 2017,

https://www.fincen.gov/resources/advisories/fincen -advisory-fin-2017-a007.

3. Advisory on North Korea ’s Use of the International Financial System [Aviso sobre el uso del sistema financiero internacional por parte de Corea del Norte], FINhttps://www.fincen.gov/resources/advisories/fincen -advisory-fin-2017-a007.

3. Advisory on North Korea ’s Use of the International Financial System [Aviso sobre el uso del sistema financiero internacional por parte de Corea del Norte], FIN2017-A008, FinCEN, noviembre de 2017,

https://www.fincen.gov/system/files/advisory/2017 -1102/DPRK%20Advisory%20FINAL%20508%20C.pdf .

4. Complex Proliferation Financing and Sanctions Evasion Schemes , [Esquemas complejos de financiación de la proliferación y evasión de sanciones], GAFI, 2025,

https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Financingofproliferation/complexproliferation-financing-sanction-evasion-schemes.html.

5. Countering Proliferation Finance: A Financial Sector Perspective, [Lucha contra el financiamiento de la proliferación: una perspectiva del sector financiero], UK Finance 2025, https://www.ukfinance.org.uk/system/files/202503/Countering%20Proliferation%20Finance%20 - %20A%20Financial%20Sector%20Perspective.pdf .

6. Guía sobre el combate al financiamiento de la proliferación: aplicación de las disposiciones financieras de las resoluciones del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas para luchar contra la proliferación de armas de de strucción masiva, GAFI, 2018, https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatfgafi/guidance/Guidance-Countering-Proliferation-Financing.pdf.coredownload.pdf

7. Guía del GAFI para la evaluación y mitigación de riesgo de financiamiento de la proliferación, GAFI, 2021, https://biblioteca.gafilat.org/wp7. Guía del GAFI para la evaluación y mitigación de riesgo de financiamiento de la proliferación, GAFI, 2021, https://biblioteca.gafilat.org/wpcontent/uploads/2024/04/GUIA-DEL-GAFI-PARA-LA-EVALUACION-YMITIGACION-DE-RIESGO-DE-FINANCIAMIENTO-DE-LAPROLIFERACION.pdf.

8. Guidance on the Democratic People ’s Republic of Korea Information Technology Workers [Guía sobre los trabajadores del sector de las tecnologías de la información de la República Popular Democrática de Corea], Departamento de Estado de EE. UU., Departamento del Tesoro de EE. UU., FBI, 2022,

https://ofac.treasury.gov/media/923126/download?inline.17 Anexo II. Señales de alerta detalladas para sectores de alto riesgo

9. High-Risk Jurisdictions Subject to a Call for Action — 13 February 2026,

[Jurisdicciones de alto riesgo sujetas a un llamamiento a la acción — 13 de febrero de 2026] GAFI, 2026, https://www.fatf-gafi.org/en/publications/High-riskand-other-monitored-jurisdictions/Call-for-action-february-2026.html.

10. National Risk Assessment of Proliferation Financing , [Evaluación nacional de riesgos del financiamiento de la proliferación], Tesoro de Su Majestad (HM

Treasury) del Reino Unido, 2021, https://assets.publishing.service.gov.uk/media/65a01397e96df50014f844fe/Risk_ assessment_of_proliferation_financing__1_.pdf .

11. Proliferation Financing Report , [Informe de tipologías sobre el financiamiento de la proliferación], GAFI, 2008, https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatfassessment_of_proliferation_financing__1_.pdf .

11. Proliferation Financing Report , [Informe de tipologías sobre el financiamiento de la proliferación], GAFI, 2008, https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatfgafi/reports/Typologies%20Report%20on%20Proliferation%20Financing.pdf .

12. Reglamento (UE) 2021/821 del Parlamento Euro