SARLAFT - Guia perspectiva de las personas expuestas políticamente

Perspectivas de las Personas Expuestas Políticamente -PEPa partir del ejercicio de la supervisión PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN La Superintendencia Financiera de Colombia promueve, a través de la articulación entre el sector público y privado, el fortalecimiento y la adopción de mejores prácticas en temas de prevención del riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo -LAFT-. Para ese fin, esta guía se expide como un instrumento que pretende explicar perspectivas de las PEP a partir del ejercicio de la supervisión que impacta de manera trasversal a todos los actores de la cadena y, en particular, a aquellas personas que dentro del ejercicio de sus actividades administran sistemas de prevención del riesgo de LAFT, así como a las encargadas de hacer reportes de información a la Unidad de Inteligencia y Análisis Financiero - UIAF -, pues éstos deben conocer dentro de sus funciones si una persona es o no PEP. Así pues, el alcance de esta herramienta no se limita a los sujetos obligados por la SFC y genera valor para la actividad de los sujetos obligados financieros en términos del GAFI sin desconocer las particularidades de las normas que aplican a cada regulador. Finalmente, si bien la consulta de listados internacionales no se debe omitir Contexto y dentro de los análisis por su carácter vinculante, es necesario tener un especial objetivo de la enfoque en relación las herramientas de monitoreo de PEP, toda vez que allí se cuenta con alrededor de 34.000 registros que resultan un insumo imprescindible herramienta

en la gestión del riesgo. 2 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Tabla de contenido 4• Abreviaturas 17• ¿Cómo interpretar los grados de parentesco? 5• Introducción 18• Tipologías y señales de alerta de la UIAF de Colombia relacionadas con PEP • ¿Cuál es el alcance actual de las PEP de acuerdo al Grupo de Acción 6 Financiera Internacional - GAFI-? 20• Tipologías y señales de alerta -Financial crimes enforcement network (fincen) 7• Consideraciones internacionales en relación con las PEP • ¿Cuál es el papel de la entidad vigilada frente a las pep? 23 8• ¿Cuál es el marco legal en colombia para las EV por la SFC? • ¿Cuál es el rol del oficial de cumplimiento en relación con 24 10• ¿Quiénes se consideran PEP hoy en día? las PEP? 11• ¿Quiénes son las personas expuestas políticamente extranjeras? 25• Recomendaciones en el monitoreo de las PEP 12• ¿El alcance de las PEP es taxativo? 26• ¿Dónde puedo encontrar a las personas consideradas PEP? 13• ¿Cómo interpretar la CBJ en relación con las PEP? 27• ¿Cómo es la gestión de contratistas en relación a las PEP? 15• ¿Qué obligaciones tienen las PEP? 28• Principales inquietudes identificadas 15• ¿Qué debe contener la declaración PEP? 34• Canales de comunicación y soporte • Publicidad de la declaración de bienes, renta y registro de conflictos 16 de intereses como PEP en el aplicativo por la integridad pública PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN

Abreviaturas

SFC: Superintendencia Financiera de Colombia

PEP: Persona (s) Expuesta (s) Políticamente

GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional

GAFILAT: Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica

CBJ: Circular Básica Jurídica

EV: Entidad Vigilada OC: Oficial de Cumplimiento LA: Lavado de Activos FT: Financiación del Terrorismo FPADM: Financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva OEA: Organización de Estados Americanos OCDE: Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos OFAC: Office Of Foreign Assets Control – Oficina de Control de Activos Extranjeros adscrita al Departamento del Tesoro de los EEUU

ONU: Organización de las Naciones Unidas

ROS: Reporte de Operación Sospechosa

SIGEP: Sistema de Información y Gestión del Empleo Público

UIAF: Unidad de Información y Análisis Financiero

4 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Introducción Las entidades financieras están obligadas a adoptar sistemas de prevención de riesgo de lavado de activos -LA, financiación del terrorismo-FT y de armas de destrucción masivaFPADM, que comúnmente se denominan con las siglas SARLAFT. Este conjunto de directrices destinadas a prevenir que las entidades sean usadas para dichas actividades delictivas tiene dentro de sus directrices, la obligación de conocer a las personas con las cuales mantienen vínculos, pues es una manera de identificar dentro del desarrollo de sus negocios el riesgo al que están expuestas. Así pues, siguiendo dicha mecánica y por la experiencia en la prevención del riesgo LAFT internacional, se

determinó que existen personas sobre las cuales las entidades deben adelantar procesos más estrictos con el objetivo de identificar si existe un mayor riesgo, las cuales fueron denominadas Personas Expuestas Públicamente y por la experiencia en la prevención del riesgo LAFT internacional, se determinó que existen personas sobre las cuales las entidades deben adelantar procesos más estrictos con el objetivo de identificar si existe un mayor riesgo, las cuales fueron denominadas Personas Expuestas Públicamente. Posteriormente, ante la necesidad de converger plenamente con los mejores estándares y prácticas internacionales, la SFC modificó el término de PEP por el de Persona Expuesta Políticamente, también denominadas PEP, que dejó de sólo enumerar los cargos de las personas que deben ostentar tal condición para, además, establecer una directriz sobre quiénes tendrían esta condición de acuerdo con sus atribuciones y funciones. En este documento se analizan los principales cambios reglamentarios en relación con las PEP en conjunto 5 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN ¿Cuál es el alcance actual de las PEP de acuerdo con el Grupo Ahora bien, en vista de los riesgos potencialmente asociados con de Acción Financiera las PEP y en la necesidad de implementar medidas intensificadas y preventivas en la lucha contra LAFT respecto a las relaciones Internacional - GAFI? comerciales con las PEP, el Grupo de Acción Financiera Internacional – GAFI en sus recomendaciones 10, 12 y 22, requiere que los países se aseguren de que las instituciones financieras y las empresas y profesiones no financieras designadas (APNFD) Personas Expuestas Políticamente (PEP) son definidas por el implementen medidas para prevenir su uso indebido por parte de

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) como individuos las PEP. a los que se les ha confiado el ejercicio de funciones públicas destacadas en donde, debido a su influencia y posición, se Por lo anterior, con el fin de atender las recomendaciones del reconoce que estas se encuentran en una condición diferencial Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y de las que eventualmente las hace vulnerables a cometer delitos de Organizaciones Internacionales en la materia, Colombia ha lavado de dinero (LA) (corrupción y soborno), así como la incluido en su legislación normativas y leyes que regulan el realización de actividades relacionadas con el financiamiento del concepto, ámbito de aplicación, obligaciones y cargos terrorismo (FT). considerados bajo esta figura. 6 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Consideraciones internacionales en relación con las PEP Esto podría incluir, entre otras, obtener información con la debida diligencia en función del riesgo, tal como los países de residencia del o los titulares de las cuentas y del o los usufructuarios, así como En el marco internacional, la línea de análisis de las PEP tiene su eje el nivel de corrupción y de riesgo de lavado de dinero en relación central en el nivel de riesgo asociado. Así, entre otras, autoridades con esos países, además de la fuente de fondos y riqueza, y los como The Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) datos sobre los familiares directos y los socios cercanos. enfatizan, a partir de la figura de “figura política extranjera de alto nivel” o SFPF, que no todas las PEP deben considerarse con un

Entre las tipologías empleadas por los facilitadores financieros de perfil de alto riesgo. las PEP corruptas, de acuerdo con el Tesoro, pueden estar: i) la malversación de recursos del Estado, ii) uso de empresas fantasma, Así, el estándar de actividad de las entidades del sector financiero iii) explotación del sector inmobiliario o iv) cualquier combinación corresponde a ejercer un criterio razonable al diseñar e de éstas, la descripción de estas tipologías se abordan en el instrumentar políticas, procedimientos y procesos con respecto a capitulo correspondiente de este documento. las PEP como parte de su programa de antilavado. 7

PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Decreto 1081 de 2015

Por medio del cual se expide el Decreto Reglamentario Único del ¿Cuál es el marco legal El Gobierno Nacional, para dar cumplimiento a lo dispuesto Sector Presidencia de la República. Capítulo 2 en el artículo 52 de la Convención de las Naciones Unidas Decreto 1674 de 2016 en Colombia para las contra la Corrupción, incorporada en la legislación nacional Indicación de las Personas Expuestas Políticamente —PEP-, a que mediante la Ley 970 de 2005 y atender las recomendaciones se refiere el artículo 52 de la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción, aprobada mediante Ley 970 de 2005 del GAFI y de la OCDE, cuenta con el siguiente marco EV por la SFC? normativo en relación con las PEP: Decreto 830 de 2021 Por el cual se modifican y adicionan algunos artículos al Decreto

1081 de 2015, Único Reglamentario del Sector Presidencia de la República, en lo relacionado con el régimen de las Personas Constitución Política de Colombia Ley 1186 de 2009 Expuestas Políticamente (PEP) En particular, artículo 74, 209 y 123 en relación con el alcance Aprobación de las recomendaciones del Grupo de Acción de los servidores públicos Financiera de Latinoamérica Capítulo IV del título IV de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera de Colombia Decreto Ley 663 de 1993 Ley 1573 de 2012 Instrucciones relativas a la administración del riesgo de lavado de Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, en particular arts. Adopción de la Convención para Combatir el Cohecho de activos y de la financiación del terrorismo 102 y siguientes Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales Directiva Presidencial 1 de 2021 Ley 412 de 1997 Observancia de principios rectores de la contratación estatal y Adopción de la Convención Interamericana de Lucha contra Ley 2013 de 2019 aplicación de los instrumentos elaborados por la agencia nacional la Corrupción Por medio del cual se busca garantizar el cumplimiento de los de contratación pública -Colombia compra eficiente principios de transparencia y publicidad mediante la publicación Ley 808 de 2003 de las declaraciones de bienes, renta y el registro de los conflictos Circular Externa 100-019 de 2021 del Departamento Adopción de la Convención Internacional para la Represión de interés Administrativo de la Función Pública de la Financiación del Terrorismo Orientaciones para el cumplimiento del Decreto 830 de 2021

Ley 1950 del 8 de enero de 2019 Ley 970 de 2005 Aprobación de recomendaciones de la Organización para la Directiva Presidencial 1 de 2022 Aprobación de la Convención de las Naciones Unidas contra Cooperación y el Desarrollo Económico - OCDE Lineamientos frente a contratos de prestación de servicios la Corrupción profesionales o apoyo a la gestión 8

PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Decreto 1081 de 2015

Por medio del cual se expide el Decreto Reglamentario Único del Sector Presidencia de la República. Capítulo 2 Decreto 1674 de 2016 Indicación de las Personas Expuestas Políticamente —PEP-, a que se refiere el artículo 52 de la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción, aprobada mediante Ley 970 de 2005 Decreto 830 de 2021 Por el cual se modifican y adicionan algunos artículos al Decreto 1081 de 2015, Único Reglamentario del Sector Presidencia de la República, en lo relacionado con el régimen de las Personas Constitución Política de Colombia Ley 1186 de 2009 Expuestas Políticamente (PEP) En particular, artículo 74, 209 y 123 en relación con el alcance Aprobación de las recomendaciones del Grupo de Acción de los servidores públicos Financiera de Latinoamérica Capítulo IV del título IV de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera de Colombia Decreto Ley 663 de 1993 Ley 1573 de 2012 Instrucciones relativas a la administración del riesgo de lavado de

Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, en particular arts. Adopción de la Convención para Combatir el Cohecho de activos y de la financiación del terrorismo 102 y siguientes Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales Directiva Presidencial 1 de 2021 Ley 412 de 1997 Observancia de principios rectores de la contratación estatal y Adopción de la Convención Interamericana de Lucha contra Ley 2013 de 2019 aplicación de los instrumentos elaborados por la agencia nacional la Corrupción Por medio del cual se busca garantizar el cumplimiento de los de contratación pública -Colombia compra eficiente principios de transparencia y publicidad mediante la publicación Ley 808 de 2003 de las declaraciones de bienes, renta y el registro de los conflictos Circular Externa 100-019 de 2021 del Departamento Adopción de la Convención Internacional para la Represión de interés Administrativo de la Función Pública de la Financiación del Terrorismo Orientaciones para el cumplimiento del Decreto 830 de 2021 Ley 1950 del 8 de enero de 2019 Ley 970 de 2005 Aprobación de recomendaciones de la Organización para la Directiva Presidencial 1 de 2022 Aprobación de la Convención de las Naciones Unidas contra Cooperación y el Desarrollo Económico - OCDE Lineamientos frente a contratos de prestación de servicios la Corrupción profesionales o apoyo a la gestión 9

PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Quiénes se consideran

PEP hoy en día? Son Tienen Ostentan Asumen Imparten Ejercen También Servidores públicos Facultad de Dirección Manejo directo de Administración Competencia Particulares, nacionales o locales reglamentación en general bienes y dineros, de justicia sancionatoria dirección /manejo valores del Estado administrativa recursos partidos políticos Presidente de la República, Vicepresidente de la República, consejeros, directores y subdirectores de departamento administrativo, ministros y viceministros. Secretarios Generales, Tesoreros, Directores Financieros de (i) los Ministerios, (ii) los Departamentos Administrativos, y (iii) las Superintendencias o quien haga sus veces. Superintendentes y Superintendentes Delegados. Son servidores públicos “los miembros de las corporaciones públicas, los empleados y trabajadores del Estado y de sus entidades descentralizadas territorialmente y por servicios” (Artículo 123 de la Constitución Política). 10 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN ¿Quiénes son las personas expuestas políticamente extranjeras? En el contenido del Decreto 830 de 2021 se ha reconocido esta nueva figura en donde se determinó que, además de las anteriormente expuestas en esta guía, aquellas personas que desempeñen funciones prominentes en otro país también deberán ser consideradas como PEP, siendo este el caso de: Jefes de Estado, jefes de Gobierno, ministros, Miembros de tribunales o de las juntas directivas de bancos subsecretarios o secretarios de Estado. centrales, (los equivalentes al Banco de la República de Colombia). Congresistas o parlamentarios. Embajadores, encargados de negocios altos funcionarios de las fuerzas armadas.

Miembros de tribunales supremos, tribunales Representantes legales, directores, subdirectores y/o miembros constitucionales u otras altas instancias judiciales de las juntas directivas de organizaciones internacionales cuyas decisiones no admitan normalmente recurso, Miembros de los órganos administrativos, de gestión o de supervisión de empresas de salvo en circunstancias excepcionales. propiedad estatal. Se debe precisar que quienes sean subalternos de los mencionados y en todo caso que pertenezcan a los niveles intermedios o inferiores de estas instituciones, no serían consideradas como PEP. La calidad de Personas Expuestas Políticamente Extranjeras al igual que la de PEP no extranjeros, se conservará durante el ejercicio del cargo y por dos años más desde que deja el cargo, independientemente de la forma o el motivo. 11

PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN ¿El alcance de las PEP es taxativo?

Se deben considerar también como PEP, aunque la persona no se A manera de ejemplo, dentro de los despachos judiciales, encuentre en el listado dispuesto para el efecto en el Decreto 830 de solamente los jueces de la república, por ser 2021, todos aquellos servidores públicos que tengan asignadas o administradores de justicia, tiene la calidad de PEP, mas delegadas funciones de: expedición de normas y regulaciones, no los demás funcionarios que allí laboran. dirección general, formulación de políticas institucionales y adopción de planes, programas y proyectos, manejo directo de bienes dineros o Del mismo modo, si una persona, a pesar de no ser valores del estado, administración de justicia o facultades servidor público, es decir, es un particular, como es el caso

administrativo sancionatorias, además de los particulares que tengan de un director o un tesorero de un movimiento o partido a su cargo la dirección o manejo de recursos en los movimientos o político, pero desempeña funciones públicas, también partidos políticos. deberá ser considerado como PEP, como, por ejemplo: los fideicomitentes de patrimonios autónomos o En todo caso debe entenderse que las funciones anteriormente fideicomisos que administren recursos públicos o bien, señaladas se predican de quienes son responsables de las mismas, es los notarios y curadores urbanos. decir, son cabezas de grupos o tienen bajo su responsabilidad grupos de trabajo. 12 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN ¿Cómo interpretar la CBJ en relación con las PEP? Artículo 4.2.2.2.1.5. de la CBJ Remisión al Decreto 830 de 2021 lo cual i) Detenta calidad de PEP implica una interpretación integrada. ii) Sociedad con PEP iii) Grado de consanguinidad con un PEP El SARLAFT debe contener mecanismos efectivos, iv) Calidad de asociado cercano eficientes y oportunos que permitan identificar que un cliente y/o potencial cliente: v) Identificación plena del beneficiario final de un cliente y/o potencial que sea PEP vi) Respecto a las personas identificadas (ii, iii y iv) las entidades vigiladas deben establecer su perfil de riesgo vii) Perfil de riesgo alto las entidades vigiladas deben aplicar las medidas intensificadas de conocimiento del cliente 13

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¿Cómo interpretar la CBJ en relación con las PEP? Clientes y/o potenciales clientes PEP Además de aplicar las medidas normales de procedimiento de conocimiento del cliente Aprobación de la alta gerencia Medidas para establecer el Procedimientos más Monitoreo continúo para vinculación o permanencia origen de los recursos exigentes de vinculación e intensificado Nota: Para determinar si una persona es PEP es necesario verificar si se encuentra inmersa en los anteriores presupuestos, pues si bien, el Decreto trae un listado no excluyente de los cargos públicos que pueden llevar a que se considere que un funcionario público es una persona PEP, esto lo hace de manera enunciativa, pues de manera amplia desempeñan las funciones anteriormente mencionadas que son el factor determinante para ostentar dicha calidad. 14

PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN ¿Qué obligaciones tienen las PEP?

Anunciar su cargo, fecha de vinculación y ¿Qué debe contener la declaración PEP? desvinculación, así como actualizaciones o cambios que Decreto 830 de 2021 se generen de la información inicialmente reportada. Les corresponde a las personas que adquieren la condición de PEP realizar una declaración que contenga información Declarar los nombres e identificación de las concreta sobre los nombres e identificación de las personas con personas con las que tengan sociedad conyugal, las que tengan sociedad conyugal, de hecho, o de derecho; los de hecho, o de derecho. nombres e identificación de sus familiares hasta segundo grado de consanguinidad, primero afinidad y primero civil; la existencia Comunicar los nombres e identificación de sus de cuentas financieras en algún país extranjero en caso de que

familiares hasta segundo grado de consanguinidad, tengan derecho o poder de firma o de otra índole sobre alguna; primero afinidad y primero civil. y los nombres e identificación de las estructuras jurídicas a las que pertenezcan o tengan relación Notificar la existencia de cuentas financieras en algún país extranjero en caso de que tengan derecho o poder Ley 2013 de 2019 de firma o de otra índole sobre alguna. Les corresponde a las personas que adquieren la condición de PEP realizar una declaración que contenga información básica y Informar los nombres e identificación de las personas general con el objetivo cumplir los principios de transparencia y jurídicas o naturales, patrimonios autónomos, fiducias publicidad de la información relativa a los gerentes públicos y o demás estructuras jurídicas a las que pertenezcan o altos directivos de las tres ramas del poder público y a los tengan relación. contratistas del Estado. 15 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Publicidad de la declaración de bienes, renta y registro de conflictos de intereses como PEP en el Aplicativo por la Integridad Pública Verificar clasificación Aplicar criterio funcional Al vincularse y desvinculare Verifique si por su cargo o funciones Si su cargo o funciones están descritos Recuerde que debe publicar su declaración está dentro de la clasificación de en los numerales 1 al 14 del artículo 2 del como PEP al vincularse y al desvincularse de Personas Expuestas Políticamente Decreto 830 de 2021, deberá publicar sus una entidad y debe actualizarla dentro de los (PEP) según el Decreto 830 de 2021. declaraciones como PEP en el Aplicativo dos meses siguientes a cualquier cambio en la

por la Integridad Pública, además de las información declarada. otras obligaciones asociadas. Es importante resaltar que las declaraciones en cumplimiento de estas normas son públicas y su información debe ser veraz, oportuna y confiable, ya que es consultada y utilizada con fines de transparencia y control social por entes de control, medios de comunicación, organizaciones y ciudadanía. 16 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN ¿Cómo interpretar los grados de parentesco? Bisabuelos - 3er grado de consanguinidad Abuelos - 2do grado de consanguinidad Tios -3er grado de Padres - 1er grado consanguinidad de consanguinidad MI CÓNYUGE Y YO Cuñados - 2do Primos -4to grado Hermanos - 2do grado grado de afinidad de consanguinidad de consanguinidad Hijos - 1er grado de consanguinidad Sobrinos de mi conyuge - 3er grado de afinidad Sobrinos - 3er grado de consanguinidad 17 atcer aeníL Suegros - 1er grado de afinidad Línea colateral PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Tipologías y señales de alerta de la UIAF de Colombia relacionadas con PEP Uno de los insumos más importantes para la Tipología Ubicación Fuente prevención del lavado de activos y la financiación del Apropiación de dinero del Estado 4.1.15 Tipología 17.5. UIAF 2013

terrorismo (LA/FT) son las tipologías detectadas para por parte de una Persona Expuesta la comisión de estos delitos. Esta información permite Políticamente - PEP para financiar focalizar la implementación de controles y generar organizaciones terroristas señales de alerta que permitan proteger a los sectores Simplificación de controles de 3.3.5 Tipología 11.5. UIAF 2013 y subsectores de la economía de la penetración de los debida diligencia bajo la figura dineros de origen ilícito. de una Persona Expuesta Públicamente PEP A continuación, se relacionan las más relevantes en Operaciones realizadas con dinero 4.5.8 Tipología ajustada por el relación con las PEP y su ubicación en el documento del Estado por parte de una persona Sector de giros postales compilación de tipologías de lavado de activos y expuesta políticamente - PEP de pago (2020) financiación del terrorismo de la UIAF, así: para financiar organizaciones terroristas 18 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Tipología Ubicación Fuente Ingreso (desviación) de dineros 3.1.20 Tipología 21.1. UIAF 2013 público a una campaña Manejo de dineros de origen 3.1.21 Tipología 21.2. UIAF 2013 ilícito en las cuentas de una campaña Manejo de dineros de origen ilícito 3.1.22 Tipología 21.3. UIAF 2013 en cuentas de campañas no registradas o de funcionarios de la campaña Suplantación de campañas 3.1.23 Tipología 21.4 UIAF 2013

para estafa Malversación de recursos de la 3.1.24 Tipología 21.5 UIAF 2013 campaña para fines ilícitos Reemplazo de aportes lícitos por 3.1.25 Tipología 21.6. UIAF 2013 aportes ilícitos (Suplantación) Financiación de campañas políticas 3.4.4 Tipología 21.8. UIAF 2013 con dineros de origen criminal desde el extranjero Campañas Políticas 5.3.13 Tipología 21.7 UIAF 2013 19 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN Tipología Fuente La malversación de Las PEP extranjeras corruptas, a través de sus recursos del Estado facilitadores, pueden amasar fortunas mediante la malversación de recursos del Estado y abusar de sus propios cargos oficiales para involucrarse en el narcotráfico, el lavado de dinero, la malversación de fondos estatales y otras actividades corruptas El uso de empresas fantasma Las PEP facilitadoras normalmente hacen uso de empresas fantasma para solapar la propiedad y ocultar la verdadera fuente de los frutos de la corrupción. Por lo general, las empresas fantasma son sociedades de capital que no cotizan en bolsa o sociedades de responsabilidad limitada que no tienen Tipologías y señales una presencia física más allá de una dirección postal y generan poco o ningún valor económico independiente. de alerta - Financial Crimes Enforcement La corrupción en el sector Transacciones inmobiliarias involucran inmobiliario activos de alto valor, entidades turbias, y

procesos que pueden limitar la transparencia Network (FINCEN) debido a su complejidad y diversidad A continuación se relacionan las tipologías más relevantes en relación con las PEPs, así: 20 PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN A continuación se relacionan las señales de alerta más relevantes identificadas por FINCEN en relación con las PEP: 1 5 8 El uso de terceros cuando no es Las declaraciones de información de PEP que La PEP o el facilitador tienen un acceso o una una práctica comercial normal. no coinciden con otra información, tales autoridad considerables sobre los recursos y como declaraciones de activos públicamente fondos, las políticas y operaciones del Estado. disponibles y salarios oficiales publicados. 2 9 El uso de terceros cuando parece 6 La PEP o el facilitador tienen alguna participación encubrir la identidad de una PEP. La PEP o el facilitador procuran usar los en la propiedad o controlan en algún otro sentido 3 servicios de una institución financiera, o de a la institución financiera o APNFD que constituye Actividades o Profesiones No Financieras una de las contrapartes o corresponsales de una El uso de familiares o socios cercanos Designadas (APNFD) que por lo general no transacción. como los propietarios legales. atendería a clientes extranjeros o altamente valiosos. 10 4 Transacciones que atañen a contratos de 7 gobierno venezolano y que son canalizadas a El uso de vehículos sociales empresas que operan en un ramo no relacionado (entidades y acuerdos legales) para La PEP o el facilitador mueven de manera

(p. ej., pagos para proyectos de construcción ocultar i) propiedad, ii) las industrias repetida fondos desde y hacia países con los dirigidos a comerciantes de textiles). involucradas, o iii) países en cuestión. que la PEP no parece tener lazos. 21

PERSPECTIVAS DE LAS PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE -PEPA PARTIR DEL EJERCICIO DE LA SUPERVISIÓN

11 Transacciones que atañen a contratos de gobierno y que se originan en o son canalizadas a entidades que constituyen empresas fantasma, “sociedades mercantiles” de carácter general o empresas sin un propósito comercial general. 12 Documentos que corroboran transacciones que atañen a contratos de gobierno (p. ej., facturas) con cobros a precios significativamente más altos que los del mercado, o con documentación demasiado básica o sin los detalles habituales (p. ej., avalúos de bienes y servicios). 13 Pagos que atañen a contratos de gobierno y que se originan con terceros que no son entidades gubernamentales oficiales (p. ej., empresas fantasma). 14 Transacciones que atañen a bienes o activos expropiados o de los que de otro modo se apropiaron regímenes corruptos, incluidos altos funcionarios extranjeros en lo indivi