CGR - Resolución OGZ-0353 de 2015

RESOLUCIÓN ORGANIZACIONAL

0353

NÚMERO: OGZ-(cid:9) -2015

CONTRALORÍA 15 DIC. 2015

GENERAL DE LA REPÚBLICA FECHA : PÁGINA NÚMERO:(cid:9) 1 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República" EL CONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA En ejercicio de sus facultades constitucionales y legales, en especial las contenidas en los numerales 2 y 4 del artículo 35 del Decreto Ley 267 de 2000 y, CONSIDERANDO: Que el artículo 267 de la Constitución Política señala que el control fiscal es una función pública que ejercerá la Contraloría General de la República, la cual vigila la gestión fiscal de la administración y de los particulares o entidades que manejen fondos o bienes de la Nación, así mismo determina que es una entidad pública de carácter técnico con autonomía administrativa y presupuestal.

Que el inciso 2 del artículo 209 de la Constitución Política preceptúa que la administración pública, en todos sus órdenes, tendrá un control interno que se ejercerá en los términos que señale la ley. Que el artículo 269 de la Constitución Política establece que en las entidades públicas las autoridades correspondientes están obligadas a diseñar y aplicar, según la naturaleza de sus funciones, métodos y procedimientos de control interno.

Que mediante la Ley 87 de 1993 se establecieron las normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado, y en su artículo 6 determinó que "el establecimiento y desarrollo del Sistema de Control Interno en los organismos y entidades públicas será responsabilidad del representante legal o máximo directivo correspondiente. No obstante, la aplicación de los métodos y procedimientos al igual que la calidad, eficiencia y eficacia del control interno, también será de responsabilidad de los jefes de cada una de las distintas dependencias de las entidades y organismos." Que según el artículo 13 de la Ley 87 de 1993, en concordancia con el artículo 5 de la misma norma, las entidades públicas deben establecer el más alto nivel jerárquico un Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno, acorde con la naturaleza de la función pública de la organización.(cid:9)

POC-MA

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CONTRALORÍA 15 DIC. 2019

GENERAL DE LA REPÚBLICA FECHA : PÁGINA NÚMERO:(cid:9) 2 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República" Que de acuerdo con lo preceptuado en el artículo 6 del Decreto 267 de 2000, la Contraloría General de la República en ejercicio de su autonomía administrativa, debe definir todos los aspectos relacionados con el cumplimiento de sus funciones, en armonía con los principios

consagrados en la Constitución Política. Que los numerales 2 y 4 del artículo 35 del Decreto 267 de 2000 establecen como funciones del Contralor General de la República las de Adoptar las políticas, planes, programas y estrategias necesarias para el adecuado manejo administrativo y financiero de la Contraloría General de la República, en desarrollo de la autonomía administrativa y presupuestal otorgada por la Constitución y la ley y dirigir como autoridad superior las labores administrativas y de vigilancia fiscal de las diferentes dependencias de la Contraloría General de la República, de acuerdo con la ley. Que de acuerdo con el numeral 24 del artículo 11 del Decreto 267 de 2000, relacionado con la organización de la Contraloría General de la República, el Comité de Control Interno se constituye como uno de los órganos de asesoría y coordinación de la Entidad. Que según el artículo 20 del Decreto 267 de 2000, es objetivo de los órganos de coordinación y asesoría servir como instancia de consulta, coordinación y evaluación de los asuntos para los cuales fueron creados. Que el artículo 5 del Decreto 2145 de 1999 preceptúa que el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno Institucional, previsto en el artículo 13 de la Ley 87 de 1993, será responsable como órgano de coordinación y asesoría del diseño de estrategias y políticas orientadas al fortalecimiento del Sistema de Control Interno Institucional, de conformidad con las normas vigentes y las características de cada organismo o entidad. Que el artículo 7 ibídem establece que el Comité de Coordinación de Control Interno Institucional brindará los lineamientos para la determinación, implantación, adaptación,

complementación y mejoramiento permanente del Sistema de Control Interno de cada entidad. Que en el Decreto 1826 de 1994 se establecen las funciones del Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno de los Ministerios y Departamentos Administrativos, además precisó que las demás entidades diferentes de los Ministerios y Departamentos Administrativos, adoptarán, conforme a la Ley las modificaciones necesarias en sus estatutos o estructuras, con el fin de ponerlos en consonancia con las disposiciones de la Ley 87 de 1993.

RESOLUCIÓN ORGANIZACIONAL NÚMERO: OGZe 353 -2015

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA y FECHA :(cid:9) 5 lile.

2919 PÁGINA NÚMERO:(cid:9) 3 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República" Que mediante las resoluciones 5156 y 5157 de 2000, hoy sin vigencia, se conformaron respectivamente los comités de Coordinación del Sistema de Control Interno institucional y de Coordinación del Sistema de Control Interno en las gerencias departamentales. Que la Circular N° 03 del 2005 del Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de control interno señaló que el Comité de Coordinación de Control Interno puede asumir las veces del Comité de Calidad que comúnmente se conforma al interior de las entidades para implementar el Sistema de Gestión de la Calidad. Que mediante la Resolución Reglamentaria 52 de 2007, en cumplimiento del Decreto 1599 de

2005, se adopta en la Contraloría General de la República el Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005, el cual fue actualizado por medio del Decreto 943 de 2014. Que la Resolución 109 de 2010 reglamentó el Sistema de Gestión de Calidad (SGC) de la CGR, cuya implementación inició en el año 2000 con la creación del Consejo de Calidad de la Entidad en el marco del Proyecto ISO 9000, mediante la Resolución 05142 de 2000 hoy sin vigencia. Que en concordancia con la Ley 872 de 2003 que ordena la implementación del Sistema de Gestión de la Calidad en la Rama Ejecutiva del Poder Público, y con los decretos 4110 de 2004 y 4485 de 2009 mediante los cuales respectivamente se adoptó y actualizó la Norma Técnica de Calidad en la Gestión Pública —NTCGP:1000, y aunque tales disposiciones no son de obligatoria aplicación para la CGR, ésta en ejercicio de su autonomía administrativa consideró conveniente y necesario mantener y fortalecer su Sistema de Gestión de Calidad (SGC). Que a través de la Resolución Reglamentaria 107 de 2010 se integran el Sistema de Gestión de Calidad SGC y el Sistema de Control Interno implementado bajo el modelo MECI, en el denominado Sistema Integrado de Gestión y Control de Calidad-SIGCC, en el cual se estableció que el Comité de Coordinación de Control Interno asumiría las funciones del Comité de Calidad fijando los roles y responsabilidades del mismo. Que el artículo tercero de la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 asignó como función del

Comité Directivo de la Contraloría General de la República, entre otras, las de actuar y constituirse como Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno, ejerciendo las funciones establecidas en el artículo 5 del Decreto 1826 de agosto 3 de 2004 y actuar y constituirse como Comité del Sistema Gestión de Calidad conforme lo establece la ley y demás disposiciones que para tal efecto lo regulen; derogando las Resoluciones Orgánicas 5156 y 5157 de 2000, la Resolución Orgánica 062 de 2008 y el artícuJR 4 de la Resolu ión Reglamentaria 107 de 2010.

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NÚMERO: OGZ- -2015

CONTRALORÍA

GENERAL DE LA REPÚBLICA FECHA : 15 DIC. 2015

PÁGINA NÚMERO: (cid:9) 4 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República" Que teniendo en cuenta que el control interno y la gestión de la calidad son herramientas gerenciales de importancia estratégica que coadyuvan al logro de los objetivos y misión institucionales, es necesario integrar el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y el Comité del Sistema de Gestión de la Calidad en el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República, en adelante CCIGC, para que a través de este máximo órgano se traten los asuntos de control

interno y gestión de calidad de la entidad. En mérito de lo expuesto, RESUELVE: ARTÍCULO PRIMERO. INTEGRACION. Integrar el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y el Comité del Sistema de Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República en el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República, en adelante CCIGC. ARTÍCULO SEGUNDO. CONFORMACION. El Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de Calidad de la Contraloría General de la República, estará conformado por: El Contralor General, quien lo presidirá El Vicecontralor, quien lo presidirá en caso de ausencia del Contralor General Un Contralor Delegado Sectorial, el cual será designado por el Contralor General El Gerente de Gestión Administrativa y Financiera El Gerente del Talento Humano El Director de la Oficina de Planeación El Director de la Oficina de Sistemas e Informática El Director de la Oficina de Control Disciplinario El Director de la Oficina de Control Interno, quien participará con voz pero sin voto.

ARTÍCULO TERCERO: FUNCIONES. Serán funciones del Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República: . Actuar como máximo órgano de consulta, coordinación, asesoría y evaluación en materia de control interno y gestión de la calidad de la Contraloría General de la República. Impartir directrices en cuanto a estrategias, políticas y acciones para la determinación, implantación, n

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NÚMERO: OGZ-(cid:9) -2015

CONTRALORÍA 1 5 Die 21115

GENERAL DE LA REPÚ LECA FECHA : PÁGINA NÚMERO:(cid:9) 5 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República" adaptación, Icomplementación, fortalecimiento y mejoramiento permanente del Sistema de Control Interno y/o del Sistema de Gestión de la Calidad o del Sistema Integrado de Gestión y Control de Calidad-SIGCC, de conformidad con las normas vigentes y las características de la CGR, independiente de las denominaciones que la Entidad adopte para tales sistemas y de la reglamentación interna de los mismos.

2. Promover el compromiso de la dirección de la Contraloría General de la República en el desarrollo, sostenibilídad, fortalecimiento y mejoramiento permanente del control interno y la gestión de la calidad en la misma.

3. Verificar la asignación de los recursos destinados por la Entidad para el desarrollo, sostenibilidad, fortalecimiento y mejoramiento permanente del control interno y la gestión de la calidad en la misma, y brindar las recomendaciones pertinentes.

4. Impartir directrices sobre estrategias y acciones para el fomento de la cultura del control y la calidad, en aras del mejoramiento permanente del desempeño de la Entidad, cuya orientación estará a cargo de las oficinas de Control Interno y Planeación, en coordinación con todos los directivos como responsables de su implementación.

5. Analizar información sobre el funcionamiento de los sistemas de información que soportan los procesos institucionales, así como su pertinencia, confiabilidad e integridad, y brindar las recomendaciones a que haya lugar.

6. Aprobar el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano-PAAC y sus modificaciones, elaborado por las instancias competentes según el procedimiento previsto para el efecto.

7. Realizar seguimiento y evaluación al avance y cumplimiento de los planes institucionales, y brindar las recomendaciones pertinentes.

8. Analizar los resultados de la actualización anual del Mapa de Riesgos Institucional y su respectivo Plan de Manejo, así como del monitoreo y revisión al respecto por los responsables de los macroprocesos; y brindar las recomendaciones pertinentes.

9. Analizar los resultados de la rendición de cuenta al órgano de control fiscal presentados por los responsables de macroprocesos y la Oficina de Planeación, y brindar las recomendaciones pertinentes. 10.A nalizar los siguientes informes presentados por la Oficina de Control Interno, entre otros que ésta considere, y brindar las recomendaciones pertinentes: RESOLUCIÓN ORGANIZACIONAL r nz "", NÚMERO: OGZu %) -2015

CONTRALORÍA

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GENERAL DE LA REPÚBLICA FECHA : 1 5 DIC.

PÁGINA NÚMERO: (cid:9) 6 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República"

3 Informe Ejecutivo Anual de Control Interno 3 Informes sobre resultados del seguimiento y/o evaluación sobre el avance y cumplimiento de los planes institucionales 3 Informes sobre resultados del seguimiento y/o evaluación a la administración de riesgos 3 Informes sobre resultados del seguimiento al cumplimiento de la Entidad frente a los requerimientos del órgano de control fiscal — Auditoría General de la República (AGR) 11.Aprobar el procedimiento de auditoría interna. 12.Aprobar el Programa de Auditoría Interna elaborado por la Oficina de Control Interno. 13.Analizar los informes de resultados de auditoría interna que determine el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de Calidad y/o la Oficina de Control Interno. 14.C onocer los casos en que los responsables hayan decidido no formular acciones frente a los hallazgos establecidos por la Oficina de Control Interno, y brindar las recomendaciones pertinentes. 15.C onocer los casos de limitaciones al normal desarrollo de la auditoría interna según informe de la Oficina de Control Interno, y emitir las instrucciones necesarias. 16.Conocer los casos en que se encuentre en riesgo la independencia de la actividad de auditoría interna y formular las recomendaciones pertinentes. 17.S olicitar y analizar la información sobre los productos no conformes generados en los procesos misionales, presentada al Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad por los responsables de los macroprocesos y la Oficina de Planeación, o por la OCI cuando ésta lo considere, y brindar las recomendaciones pertinentes. 18.L as demás que determine el Contralor General de la República, relacionadas con la naturaleza de las funciones del Comité.

PARAGRAFO PRIMERO: El CCIGC tomará sus decisiones con base en los informes elaborados por los responsables según el tema y demás criterios técnicos que considere pertinentes.

PARÁGRAFO SEGUNDO: El CCIGC definirá mecanismos de seguimiento al funcionamiento y efectividad del control interno y la gestión de la calidad en el nive esconcentrado e impartirá las directrices respectivas.

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NÚMERO: OGZ-(cid:9) fy-z53_2015

CONTRALORÍA

GENERAL DE LA REPÚBLICA, FECHA :(cid:9) 1 5 DIC. 2015

PÁGINA NÚMERO: (cid:9) 7 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República" ARTÍCULO CUARTO: SESIONES. El Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad se reunirá ordinariamente por lo menos cada tres (3) meses y extraordinariamente siempre que se requiera. Se efectuará la convocatoria por el Presidente del Comité a través del Secretario Técnico quien mediante comunicación escrita o por vía electrónica indicará los temas a tratar.

ARTÍCULO QUINTO: QUORUM. Existirá quórum cuando al momento de discutir y decidir se cuente con la mayoría de los miembros del Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad.

Los miembros del Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y de Gestión de la Calidad de la CGR podrán invitar a las sesiones a los funcionarios que consideren, de acuerdo con los temas contemplados en el orden del día. Su presencia en la sesión se limitará a la exposición del asunto encomendado y a su pronunciamiento en relación con los interrogantes formulados por los miembros del Comité.

ARTÍCULO SEXTO: ACTAS. De cada sesión del Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de Calidad se dejará constancia en actas que serán firmadas por cada uno de los asistentes, donde constarán los temas tratados, conclusiones, pronunciamientos, decisiones y/o aprobaciones (o no) cuando éstas se requieran.

Los documentos en los cuales se sustenten las conclusiones, pronunciamientos, decisiones y/o aprobaciones del CCIGC formarán parte integral de las respectivas actas, como anexos Su numeración será ascendente y corresponderá a cada vigencia. Su elaboración y custodia será responsabilidad del Secretario Técnico del Comité. ARTÍCULO SEPTIMO. SECRETARÍA TÉCNICA. La Secretaría Técnica Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República será ejercida por el Director de la Oficina de Control Interno y tendrá las siguientes funciones:

1. Convocar a los integrantes del Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República a las sesiones que programe el Presidente del mismo.

2. Presentar el orden del día

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(cid:9) NÚMERO: OGZr. ^ 53-2015

CONTRALORÍA 1 5 nic. 2015

GENERAL DE LA REPÚBLICA FECHA : PÁGINA NÚMERO:(cid:9) 8 de 8 "Por la cual se modifica la Resolución Reglamentaria 213 de 2013 y la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, y se integra y reglamenta el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno y Gestión de la Calidad de la Contraloría General de la República"

3. Elaborar las actas de las reuniones, llevar y custodiar su archivo

4. Comunicar las instrucciones y decisiones del Comité

5. Las demás que designé el Comité en ejercicio de sus actividades ARTÍCULO OCTAVO. VIGENCIAS Y DEROGATORIAS. La presente Resolución rige a partir de la fecha de su publicación, deroga el artículo quinto de la Resolución Reglamentaria 107 de 2010, deroga los literales s) y t) y los parágrafos primero y segundo del artículo tercero, así como el inciso segundo del artículo sexto de la Resolución Reglamentaria 0213 de 2013 y las demás disposiciones que les sean contrarias.

Comuníquese, publíquese y cúm lase. Dada(cid:9) Bogotá, D. C., 1 5 Dic. 2015 1101 EDGA DO JO E MAYA VILL ZON Contralor Gen ral de la Repú lic . Publicada en el Diario Oficial No. de Proyectó: Yanira Villamil, Directora, Oficina de Control Interno José Neheman Gómez, Asesor de Gestión, Oficina d Plane ción

Aprobó: L.isbeth Triana C Directora Oficina de(cid:9) eación — Dependencia Administradora del SIGCC y Líder de los Macroprocesos de Direccionamiento Estratégico y Administración de Procesos y Procedimientos

Aprobó: Juliana Martínez Bermeo

Directora Oficina Jurídica

Revisó: Erina Xiomara Rivera Ver,

Profesional Universita Oficina Jurídica — SINO